新准则全套财务报表2013(企财).xlsVIP

科目代码 调整分录 自动生成 现金流量底稿 CF审定 IS审定 BS审定 所有者权益变动表 CF报告 IS报告 BS报告 财务比率分析 05减值准备表 04所有者权益变动表 03现金流量 02利润 01资产 加：年初未分配利润 加：盈余公积转入 可供分配利润 减：提取法定盈余公积金 减：提取法定公益金 减：提取职工奖励及福利基金 减：提取储备基金 减：提取企业发展基金 减：利润归还投资 减：应付优先股股利 减：提取任意盈余公积 减：应付普通股股利 减：转作股本的普通股股利 未分配利润 所有者权益合计 减：未处理资产损失 所有者权益合计（剔除未处理资产损失后的金额） 负债和股东权益总计 项 目 注释 年末数 年初数 — — — 资 产 负 债 表 资产负债表(续) 金额单位：人民币元 金额单位：人民币元 所附财务报表附注为本财务报表的组成部分 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备情况表 金额单位：人民币元 一、坏账准备 补充资料： 二、短期投资跌价准备 一、待处理资产净损失 三、存货跌价准备 (一)流动资产净损失 四、可供出售金融资产减值准备 流动资产： 货币资金 △交易性金融资产 # 短期投资 应收票据 应收账款 预付账款 应收股利 应收利息 其他应收款 存货 其中：原材料 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 △可供出售金融资产 △持有至到期投资 # 长期债权投资 △长期应收款 长期股权投资 # 股权分置流通权 △投资性房地产 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 　固定资产清理 △生产性生物资产 △油气资产 无形资产 其中：土地使用权 △开发支出 △商誉 注意:输入科目名称时一定要完全与本报表项目名称一致. 序号 索引号 摘要 # *合并价差 长期待摊费用（递延资产） △递延所得税资产 # 递延税款借项 其他非流动资产（其他长期资产） 其中：特准储备物资 资 产 总 计 少递延收益 负债和所有者权益总计 行次 其中：坏账损失 五、持有至到期投资减值准备 存货损失 六、长期股权投资减值准备 短期投资损失 七、长期债权投资减值准备 (二)固定资产净损失 八、投资性房地产减值准备 —— 其中：固定资产盘亏 九、固定资产减值准备 固定资产毁损、报废 十、工程物资减值准备 固定资产盘盈 十一、在建工程减值准备 (三)长期投资损失 十二、生产性生物资产减值准备 (四)无形资产损失 十三、油气资产减值准备 (五)在建工程损失 十四、无形资产减值准备 (六)委托贷款损失 十五、商誉减值准备 十六、其他减值准备 三、当年处理以前年度损失和挂账 合 计 其中：在当年损益中消化以前年度损失挂账 所附财务报表附注为本财务报表的组成部分 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 1.表内勾稽关系校验 2、表内数字合理性校验 流动资产净损失≥其中项目合计 本年计提额 合并增加额 其他原因增加额 合计 因资产价值 回升转回额 转销额 合并减少额 其他原因减少额 固定资产净损失≥其中项目合计 一、坏账准备 当年处理以前损失和挂账≥其中项 二、短期投资跌价准备 三、存货跌价准备 四、可供出售金融资产减值准备 五、持有至到期投资减值准备 3.其他注意事项 六、长期股权投资减值准备 固定资产盘盈