构建我国存款保险制度的现实需要及路径选择.pdfVIP

[_啊1—■闻 鼹蚕医固甚函髓囫鸢 构建我国存款保险制度的现实需要及路径选择 方文彬 (兰州商学院会计学院。甘肃兰州730080) 【摘 要】 国际金融危机爆发以来，金融安全网承担了维护金融业稳健运行的艰巨任务。国际上金融安全网通常 包含三大支柱——中央银行最后贷款人功能、银行审慎监管与存款保险制度。其中前两者已经在我国维护金融稳定的 过程中开始发挥重要作用，但存敖保险保障尚处于空白。纵观各国政府在国际金融危机中的诸多应对措施，存款保险制 度是增强存款人信心、及时处置金融风险的重要制度性安排，对维护金融稳定和防范系统性风险有着重要作用。同时。 近年来中小法人金融机构快速兴起并不断壮大，形式种类层出不穷，在地方经济金融发展中逐步占据越来越大的市场 地位。与此同时，由于管理和市场等方面存在的诸多因素导致中小金融机构风险问题非常突出。中小金融机构风险规避 及市场退出已成为当前一项不可避免的议题，因此，建立我国金融机构存款保险制度是防范风险、应对危机的必由之路。 【关键词】金融风险；市场退出；存款保险；制度研究 【中图分类号】F842．6【文献标识码】A 【文章编号】1004—2768(2012)05-0051-03 一、后危机时期我国推行存款保险制度已具备了 构对自身存在的风险逐步有了客观理性的认识．普遍认为存款 充分的必要性和可行性 保险制度对银行本身和存款人都有很强的保障能力。第二，地 从2007年下半年美国次贷危机爆发以来，全球金融市场方法人金融机构已具备计提存款保险费用的能力。虽然地方中 发生急剧震荡。次贷危机不仅影响了美国自身、西方发达国家 小法人金融机构存在的经营风险较大．但总体规模和盈利水平 而且也影响了发展中国家；它不仅给伞球金融业带来巨大损 目前仍呈逐步上升趋势，合理的存款保险费完全町以承受。 失，也影响了世界实体经济的发展。金融危机爆发后，世界各国 3．推进金融业市场化改革是建立存款保险制度的内在必 存款保险机构在维护存款人利益、保障金融市场稳定方面发挥 然。有进入必然有退出，金融业也小例外。但是由于金融业是经 了积极的作用，并通过危机带来的现实教训，许多国家不断探 营货币的特殊行业，其业务渗透到}}会经济的方方面面，其市 索完善了存款保险制度。目前我国的隐性存款保险制度虽然 场退出影响到各方的利益，必须要有相应的多种保障措施，才 “高效”，但却存在处理风险牺牲公众利益、实际处置成本增大 能保持社会经济稳定。我国金融业自建屯以来，基本是以公有 的问题，且长期的显性存款保险制度缺失已不能适应我国金融 制为丰体的垄断性行业．政府一直以国家信用为后盾充当金融 市场化程度逐年提高的现实需求。在国际金融危机逐步演变进 机构的“护航者”，金融业市场化经营改革，需要打破长期以来 入后危机时期，我们应当参照国外存款保险机构在应对金融危 我国在国家提供退出保障的金融退出制度下，形成的金融机构 机中发挥的积极作用，加快建立我国存款保险制度步伐。 包揽制度。金融业市场化改革需要为金融机构设计既能进入又 1．应对金融危机是建立存款保险制度的客观要求。金融危 能退出的市场化管理体制，通过实施差别化的保费费率制度等 机告诫我们．在全球经济金融高度一体化的形势下，金融风险 措施，建市起金融机构对自身经营管理水平担负相应风险责任 的形成．发展和演变都更为迅速和复杂。事前建立制度化的存 的退出准备机制。 款担保机制足应对金融危机的最佳手段，有利于通过较长时期 二、发达国家存款保险制度的实践经验及成效 保费积累增加基金规模。建市存款保险制度，旨在规避金融风 险、树立市场信心、保障存款人利益。金融风险的存在是建立存 条后的美围。从实践来看，世界上已有90多个国家和地区先后 款保险制度的必要条件。近年来我园地方法人中小金融机构快 建它了存款保险制度，并形成了．以美国．德国、日本为代表的三 速发展，特别是以区域性银行、村镇银行、农村资金互助社、小 种主要模式。在存款保险制度实施以来80多年的发展历程中， 额贷款公司为代表的新型金融机构业务不断拓展．因自身管 该制度有效地保护存款人利益，建屯了对出现严重问题濒于倒