投资与理财 教学课件 作者 张琳 主编 白崇行李颖 副主编 第十二章 退休与遗产规划.pptVIP

尚辅网 尚辅网 第十二章 退休与遗产规划 导入案例 未来养老需要多少钱？按最低生存需要，夫妻两人从55岁到85岁，一日三餐每顿都吃10元的盒饭，如按每年物价上涨5％算，不做理财情况下，现在需储备153万元才够未来30年花！储备养老金，通胀是大敌。而如你现在已有100万元养老金储备，不做理财情况下，按每年5％的通胀率算，30年后这笔钱的实际购买力只有23万元！ 未来养老需要多少钱？按最低生存需要，夫妻两人从55岁到85岁，一日三餐每顿都吃10元的盒饭，如按每年物价上涨5％算，不做理财情况下，现在需储备153万元才够未来30年花！储备养老金，通胀是大敌。而如你现在已有100万元养老金储备，不做理财情况下，按每年5％的通胀率算，30年后这笔钱的实际购买力只有23万元！ 第一节 退休规划概述 一、退休规划的含义 简单来说，退休养老规划就是为了保证客户在将来有一个自立的、有尊严的、高品质的退休生活，而从现在开始积极实施的理财方案。 二、退休规划的必要性 （一）退休生活时间大幅延长 （二）老龄化问题突出 （三）“养儿防老”观念的转变 （四）通货膨胀因素带来的压力 （五）退休后的医疗支出增长迅速 （六）退休保障制度不完善 三、退休规划的原则 （一）及早规划原则 （二）弹性化原则 （三）退休基金使用的收益化原则 （四）谨慎性原则 四、退休规划的影响因素 （一）预期寿命 （二）退休年龄 （三）月生活标准 （四）资金收入来源 （五）通货膨胀影响 （六）退休计划期间 （七）资产积累 第二节 建立退休规划的步骤 一、确定退休目标 （一）退休年龄 （二）退休后的生活方式 二、预测资金需求 （一）退休第一年费用需求分析 （二）退休期间费用总需求分析 三、预测退休收入 （一）社会养老保险 （二）商业养老保险 （三）个人为退休准备的资金 四、计算退休资金缺口 五、弥补退休资金缺口 第三节 遗产规划 一、遗产概述 （一）遗产的概念及特征 遗产是指被继承人死亡时遗留的个人所有财产和法律规定可以继承的其他财产权益。包括积极遗产和消极遗产。 遗产具有以下法律特征： 1、时间上的时效性 2、性质上的财产性 3、财产的可转移性 4、财产的生前个人合法所有性 (二)遗产的形式 (三)遗产转移的方式 (四)对遗产的征税 二、遗产规划的概念及意义 （一）遗产规划的概念 一般来说，遗产规划是指当事人在其健在时，将拥有或控制的各种资产、财富或负债进行身故后的事先安排，以确保在自己去世或丧失行为能力时能够实现一定的目标。 （二）遗产规划的意义 人总不免一死，但没有人知道自己哪一天会离开人世，也没有人愿意谈论死亡。 概括而言，遗产规划的重要性表现在以下两个方面：一是通过规划尽可能顺利地将遗产传承给希望的继承人，避免纠纷。；二是通过规划以尽可能少的成本将遗产传承下去，避免耗损。 遗产规划并非富人或老人才需要，无论是百万富翁还是工薪阶层，规划遗产都是有意义的。 三、遗产规划的工具 （一）遗嘱 （二）遗产委任书 （三）遗嘱信托 （四）人寿保险 （五）赠与 四、遗产规划的步骤 完整的遗产规划包括下面几个步骤： 第一步：计算和评估遗产的价值 第二步：确定遗产规划的目标 第三步：制定遗产计划 第四步：定期检查和修改 本章小结 1、退休养老规划就是为了保证客户在将来有一个自立的、有尊严的、高品质的退休生活，而从现在开始积极实施的理财方案。 2、退休规划的必要性表现在以下几个方面：退休生活时间大幅延长、老龄化问题突出、“养儿防老”观念的转变、通货膨胀因素带来的压力、退休后的医疗支出增长迅速、退休保障制度不完善。 3、退休规划的总原则：及早、有弹性、适度收益、谨慎。 4、退休规划要靠考虑的因素包括预期寿命、退休年龄、月生活标准、资金收入来源、通货膨胀、退休计划及资金积累情况等。 5、建立退休规划的一般步骤包括确定退休目标、预测资金需求、预测退休收入、计算退休金缺口、弥补退休资金缺口五个环节。 6、遗产规划是指个人财产从一代人转移给另一代人，从而实现个人为其家庭所确定的目标而进行的一种合理财产安排。其主要目标是帮助投资者高效率地管理遗产，并将遗产顺利地转移到受益人手中。 7、遗产规划的工具有遗嘱、遗产委任书、遗嘱信托、人寿保险和赠与。 8、遗产规划的步骤包括计算和评估遗产的价值、确定遗产规划的目标、制定遗产计划、定期检查和修改四个方面。 思考题 1、什么是退休规划？为什么要进行退休规划？ 2、退休规划的原则是什么？ 3、退休规划受到哪些因素影响？ 4、退休收入的来源有哪些？ 5、如何进行退休规划？ 6、为什么要进行遗产规划? 7、遗产规划的工具有哪些？ 8、如何进行遗产规划？ * * 尚辅网 尚辅网 尚辅网 尚辅网 尚辅网 尚辅网 尚辅网 尚辅网 尚辅网 尚辅网 尚辅网