T集团公司资金集中管理制度的选择.pdfVIP

警黼翻鞠鞠黼鞠黼 譬管薹理_■ 办理借贷或者变相借贷的，由人民银行对出借方按违规收入处 中。财务公司通过调动这些存量资金，投资于货币市场基金或其 以 1—5倍的罚款”，T集团内部银行处在一个由独立法人子公司 他流动性较强的货币市场工具操作实现这笔资金的保值升值。 构成的企业内部资本市场当中，其 内部有偿借贷的合法性 ，因上 在此前提下，财务公司可以租用银行的电子清算系统开展集团 述条例备受质疑。 内部的账务管理与清算业务。 (2)细化到日常资金收人管理方面：效率低下的清算系统带来 现金预算方面：在财务公司制下，发挥子公司财务部门的联 的时滞，时常影响集团与子公司的经营决策，也堵塞了内部资本市 接点作用，由子公司财务部门根据本公司市场化的实际需求编 场的信息通道 ，使得资金面的盈缺动态难以反馈到内部银行。内部 制预算 ，反馈于财务公司及集团财务总部，但财务公司只负责提 银行带来的非市场化资金配置与过于集权的日常资金控制，也使 供头寸调剂而不干涉预算编制内容。相应的预算审核仍然由集 T光学设备公司无法积极 自主地平滑 自己的经营