附件2 中山大学暑及夏季学期研究生教育教学活动.docVIP

附件2 中山大学暑期及夏季学期研究生教育教学活动 项目经费使用注意事项 一．项目经费秉承厉行节约的原则，按照学校财务规定执行，由研究生院统一审批。各项目要严格按照预算执行，所有经费指税前金额。 二．经费支付的范围及注意要点： 1. 只能支付各项目举办过程和前期宣传准备阶段实际发生的费用：时间为2015年 5月至项目结束，地点为项目举办地； 2. 项目开始之前，应将具体的日程安排报研究生院，否则不予报销经费； 3．采取据实报销：报销的发票单位名称（即发票抬头）均应开具为“中山大学”，应附上购物小票或者加盖销售方公章的购物清单，上面列清购物明细内容，定额发票要写明事由、时间和经手人，不能使用其他票据代替报销。如果为印刷类的打印/复印会议材料或宣传品，务必附上加盖销售方的印刷品明细单，或者印刷协议/合同； 4. 经费报销相关事宜由学院负责财务的老师执行，须熟悉学校现行财务政策。特别是200元以上的支出，应用公务卡或银行卡刷卡支付，报销时附上刷卡小票，也可以采用支票或者对公汇款方式支付； 5. 请款和报销单据应有项目负责人签名，不能使用签名章； 6．聘请校外专家：只有暑期学校和博士生论坛可以聘请校外专家。报销校外专家差旅费（飞机限报经济舱，附登机牌）以及住宿、接待（按人数、时间核算）费用须附专家签名名单，专家签到表应包含以下内容：专家姓名、单位、职称/职务、身份证号码，住宿费还须填写《中山大学公务接待清单》。请根据《中山大学差旅费管理实施细则》等有关差旅费、住宿费的标准执行，超出部分不予报销； 7．学员：差旅费按照火车硬座票标准报销（车票背面登记学生姓名，须本人车票方能报销），并附学员名单及往返站点（限学校或家庭地址）的硬座价格明细，学员返程票应于项目结束后两周内寄回学院，否则不予报销。住宿费报销应附酒店住宿清单，餐饮生活费按人数、时间核算； 8. 课酬（按标准支出）：教师授课按照标准（附后）支付课酬，应有授课明细记录。夏令营的宗旨为宣传我校的学科、科研情况以吸引优质生源，本校老师不得领取课酬；支付校外人员的课酬只能发放到银行卡（请参考学校财务处发放校外人员劳务费有关规定，登记专家的身份照和银行卡号，以及银行卡的开户行详细信息），不允许发放现金，报销时应附专家签到表（含专家姓名、单位、职称/职务、身份证号码）； 9．业务费：宣传、联络、印刷、文具，购买图书资料，须提供书目清单； 10．劳务费：工作人员少量劳务费（限资助额度的10%以内），不能与课酬重复，报销时应附加班考勤表，包含以下内容：人员姓名、人员编号、应发/实发金额、加班时间。加班费只能发放到工资卡上，不允许发放现金； 11．工作人员餐费：项目活动中（含开幕式、闭幕式）应以在学校(或附院)饭堂用餐、快餐、盒饭为主；不进行聚餐、围餐，不得有烟、酒类等支出，报销餐费应附《中山大学加班餐费明细清单》，并加盖院系公章，工作餐标准为：30元/人、餐，如属于接待校外专家的，请填写《中山大学公务接待清单》，餐费标准请根据有关公务接待管理规定执行。 三．严格控制的开支项目： 1. 餐费； 2. 劳务费用； 3. 专家住宿费； 4. 出租车费，应写明事由，报销时按时间顺序排列以便核对； 5. 通讯费； 6. 宣传费。 四．不允许开支的项目： 1. 购买仪器设备和固定资产固定资产购置费、设备维修费； 2. 无法辨别使用范围的费用：汽油费、过路（桥）费、停车费、外地餐费、外地出租车票等； 3、活动期限以外的费用，以发票时间为审核依据； 4. 接待礼品（纪念品），巨幅海报、横幅、鲜花； 5. 不属于所举办项目发生的费用，如参加学术会议、购买与项目无关的图书。五．财务报销提示： 1. 报销工作须由熟悉财务工作的人员负责，所有票据按财务规定进行整理和粘贴，按票据性质分类，并按时间顺序排列； 2. 审批：请款、报销单据均须项目负责人亲笔签字后，再送研究生院审批签字。联系人：汪洋 ，研究生院106室，电话 3.请款：可预先适度请款，但现金请款不可过多（多余的请款返回入库无法操作）。除差旅费以外，请款的现金只能用于支付200元以下的开支（不含200元）；200元及以上的开支应办理支票或汇款支付，有条件刷卡的地方请用公务卡或者银行卡刷卡支附，并保留刷卡POS机小票，如无小票或者网上购物请打印支付页面信息。请款应在财务处规定时间内用票据冲账，不能及时冲账的应在财务处网页下载并填写“未冲账报告表”交至财务处会计科申请延期冲账； 4. 报账：报账尽量安排在夏季学期时段，截至秋季学期开学后两周，过期不予办理。暑假期间仅办理请款冲账的审批，请提前与研究生院约定时间办理； 5.