商业银行基层管理人员道德风险防范探析.pdf

摘 要 基层管理人员在股份制商业银行各个管理层中，作为委托代理链条中的最后一个环 节，其掌握的信息是委托人了解最少的，因此，造成基层管理人员的道德风险发生的可 能性最高，需要受到重点约束和监督。但是，实际情况却恰恰相反，对基层管理人员监 控的缺失造成我国股份制商业银行的各类道德案件频频发生。纵观目前我国金融发展形 势，我们可以得到两个方面的启示：第一，我国大部分的股份制商业银行已经通过融资 上市完成股份制改革，但股权变动带来了管理层的变化以及随之而来的权力重新分配， 使信息严重不对称情况得以逐渐改善；第二，随着银行的内部组织结构扁平化趋势发展 越来越明显，对基层管理人员的约束监督力度也在不断加大。以上两个变化趋势对股份 制商业银行基层管理人员的道德风险防范产生了积极的影响。但从另一个角度来看，股 份制商业银行的基层管理人员既得权力的丧失必然会损害其经济利益，因此，防范股份 制商业银行基层管理人员发生变相道德风险的担子也更加艰巨。 基于以上分析，本文通过委托代理理论，对我国商业银行的基层管理人员道德风险 防范体系进行研究：首先，本文一开始就总结了国内外学者对道德风险的研究，并通过 实地访谈的形式收集了与研究有关的信息，以此对股份制商业银行基层管理人员道德风 险进行归纳分