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货币资金使用管理考核方法 1．财务部考核分值表 考核对象：财务部 考核时间： 指标 类别 指标 分值 实际得分 备注 定性 指标 （1）货币资金收支计划的编制质量和检查力度 10 （2）各项货币资金控制制度的制定情况 10 （3）资金调度的满意程度 5 （4）备用金的管理质量 5 （5）贯彻执行各项政策法规、规章制度情况 5 （6）各项货币资金管理的管理水平 5 定量 指标 （1）货币资金收（支）计划实施差异率 20 （2）货币资金管理的账、实相符程度 25 （3）提供会计信息指标规定时限 15 合计 100 参考评分方法 （1）定性指标 1、“货币资金收支计划的编制质量和检查力度”：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。 2、“各项货币资金控制制度的制定情况”：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。 3、“资金调度的满意程度”：优秀5分，良好3分，一般1分，差0分。 4、“备用金的管理质量”：优秀5分，良好3分，一般1分，差0分。 5、“贯彻执行各项政策法规、规章制度情况”：优秀5分，良好3分，一般1分，差0分。 6、“各项货币资金管理的管理水平”：优秀5分，良好3分，一般1分，差0分。 （2）定量指标 1、“货币资金收（支）计划实施差异率”：以计划为基数，达到计划给15分；每高于（低于）计划1%则在15分基础上加1分，20分为上限；每低于（高于）计划1%则扣1分，扣完为止。 2、“货币资金管理的账、实相符程度”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给20分；每超过历史最佳水平1%则在20分基础上加1分，25分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。 3、“提供会计信息指标规定时限”：以规定时限为基数，达到规定时限给10分；比规定时限提前1天则在10分基础上加1分，15分为上限；迟于规定时限1天则扣1分，扣完为止。 相关说明： 编制人员： 审核人员： 批准人员： 编制日期： 审核日期： 批准日期： 2．供应部考核分值表 考核对象：供应部 考核时间： 指标 类别 指标 分值 实际得分 备注 定性 指标 （1）日常责任完成情况 10 （2）满足生产需要情况 10 （3）存货合理储备量 10 （4）存货品种、质量、规格管理 10 定量 指标 （1）存货周转率 20 （2）库存存货损耗率 10 （3）购入优质品率 10 （4）购入不合格率 5 （5）节约资金 5 （6）材料采购成本降低率 10 合计 100 参考评分方法 （1）定性指标。 1、“日常责任完成情况”：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。 2、“满足生产需要情况”：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。 3、“存货合理储备量”：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。 4、“存货品种、质量、规格管理”：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。 （2）定量指标。 1、“存货周转率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给15分；每超过历史最佳水平1%则在15分基础上加1分，20分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。 2、“库存存货损耗率”：以历史最低水平为基数，达到历史最低水平给6分；每低于历史最低水平1%则在6分基础上加1分，10分为上限；每高于历史最低水平1%则扣1分，扣完为止。 3、“购入优质品率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给6分；比历史最佳水平提高1%则在6分基础上加1分，10分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。 4、“购入不合格率”：以历史最低水平为基数，达到历史最低水平给3分；每低于历史最低水平0.5%则在3分基础上加0.5分，5分为上限；每高于历史最低水平0.1%则扣0.5分，扣完为止。 5、“节约资金”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给3分；每高于历史最佳水平1%则在3分基础上加0.5分，5分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣0.5分，扣完为止。（如果存在淡旺季之分，选择历史数据时应该区分淡旺季）。 6、“材料采购成本降低率”：以目标为基数，达到目标给6分；每低于目标1%则在6分基础上加1分，10分为上限；每高于目标1%