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中国矿业大学经济活动内部控制制度 评审与监督工作领导小组文件 中矿大监察字〔2014〕1 关于开展经济活动内部控制制度评审和 监督工作的通知 各学院、机关各部门、各直附属单位： 为认真贯彻落实财政部和教育部关于做好行政事业单位内部控制规范工作的精神要求，根据《中国矿业大学经济活动内部控制制度评审和监督办法（试行）》（中矿大〔2013〕32号），决定在学校及全校各二级单位、相关部门及直附属单位开展经济活动内部控制制度自评工作。现就有关事项通知如下： 一、评审对象 1.学校 2.二级学院 3.相关职能部门（有专项经费管理职责的部门） 4.后勤服务集团 5.直附属单位 二、评审方式 本次评审将对学校经济活动内部控制制度进行全面评审，二级学院、相关职能部门、后勤集团及部分直附属单位采取自评方式进行。 三、评审内容 主要依据学校《经济活动内部控制制度评审和监督办法（试行）》（中矿大〔2013〕32号）规定内容进行评审，具体评审内容如下： 1.学校将根据教育部及学校有关文件对学校单位层面及业务层面的内控制度建设和执行情况进行全面评审。 2.二级学院、后勤服务集团和直附属单位主要评审本单位经济活动内部控制机制和制度的完善、内部控制关键岗位工作人员监督等情况；本单位预算与收支、政府采购、资产、建设（修缮）项目、合同、科研经费或其他等方面监管制度的建设和执行情况；执行学校内控制度的情况。