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专项资金审计报告样式.doc
专项资金审计报告样式
A公司:
我们接受委托,审计了贵公司承担的“广东省产学研省部合作专项资金”项目“…………”(项目编号: ;下达文号: )在XXXX年XX年XX月至XXXX年XX月的收支使用情况及《……合同书》中“主要经济指标”的执行情况。贵公司的责任是提供真实、合法、完整的审计资料,我们的责任是对“广东省产学研省部合作专项资金”的收支使用情况发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师审计准则》与《……合同书》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。现将审计情况报告如下:
一、承担单位及项目基本情况
A公司系XXXX年x月x日注册成立的有限责任公司,由XXX工商行政管理局颁发企业法人营业执照,注册号:NNNNNNNN;注册资本:人民币NNNN万元;实收资本:人民币NNNN万元;法定代表人:XXX;公司住所:NNNNNNNNNNNNN。公司经营范围:xxxxxxxxXXXXXX。
项目基本情况:A公司于XXXX年XX月XX日,与B、C等单位联合申报“。。。。。。。。。”项目。经XXX[200X]XXX号批准,于XXXX年XX月XX日被列为广东省产学研省部合作专项资金项目,项目编号: ,贵公司于XXXX年XX月XX日签订了《……合同书》。
二、项目合同有关规定
㈠ 在本项目执行期内,项目总经费为NNNN万元,其中省部产学研专项资金为XXX万元。
总经费开支预算计划为:
基建费 万元,用于……
原材料费 万元,用于……
设备购置及使用费 万元,用于……
专用业务费 万元,用于……
其他 万元,用于……
㈡ 省部产学研专项资金XXX万元,计划分配如下:A公司 万元、B公司 万元、C公司 万元。
省部产学研专项资金应单独列帐核算,专款专用,开支预算计划为:
原材料费 万元,用于……
设备购置及使用费 万元,用于……
专用业务费 万元,用于……
其他 万元,用于……
㈢地方各级政府配套资金开支预算计划为:
XXX费 万元,用于……
XXX费 万元,用于……
XXX费 万元,用于……
XXX费 万元,用于……
其他费用 万元,用于……
㈣项目完成时达到的主要经济指标:
(合同约定经济指标内容。)
三、项目合同中有关指标的执行情况
经审计,截至XXXX年XX月XX日,合同执行情况如下:
经费到位情况:
我们根据银行存款帐单、进帐单及银行对帐单确认:已到位的项目总经费为XXXXXX万元;已到位的省部产学研专项资金为XXX万元;地方各级政府配套资金为XX万元。
项目经费使用与管理情况:
1、省部产学研专项资金分配及单独列帐核算情况:
经核查,贵公司已经(或没有)为省部产学研专项资金单独列帐。
根据省部产学研专项资金单独列帐情况、银行对帐单等,确认省部产学研专项资金实际分配情况如下:
A公司 万元,最后到帐时间NNNN年nn月nn日
B公司 万元,最后到帐时间NNNN年nn月nn日
C 公司 万元,最后到帐时间NNNN年nn月nn日
2、地方各级政府配套资金单独列帐核算情况:
经核查,贵公司已经(或没有)为地方各级政府配套资金单独列帐。根据经费单独列帐情况、银行对帐单等,确认地方各级政府配套资金实际分配情况如下:
A公司 万元,最后到帐时间NNNN年nn月nn日
B公司 万元,最后到帐时间NNNN年nn月nn日
项目经费支出情况:
我们根据相关帐簿及凭证,确认本项目实际支出资金XXXXX万元,其中省部产学研专项资金实际支出资金XXXX万元,地方各级政府配套资金实际支出资金XX万元,列表如下:
总经费支出
(万元) 其中:科技厅省部产学研专项资金支出
(万元) 其中:地方各级政府配套资金支出
(万元) 1.基建费 2.原材料费 3.设备购置及使用费 4.专用业务费 5.其他 合计
项目经费支出与合同差异的情况说明:
(列明主要差异原因。)
主要经济指标完成情况:
(根据合同约定经济指标内容进行审计。)
四、有关附件
附件一:项目专项资金审计报告附注
附件二:项目财政资金支出使用情况表
附件三:项目财政资金支出台帐
附件四:主要经济指标完成情况证明材料列表
附件五:项目财政资金购置仪器、设备等固定资产清单
XXXXXX会计师事务所(有限公司) 中国注册会计师:AAA
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