国际结算第5版课件(苏宗祥)配套课件(2003格式)国际结算（第十五章）.pdfVIP

普通高等教育“十一五”国家级规划教材 国际结算（第五版） 苏宗祥、徐捷著 中国金融出版社 第十五章 银行保函 • 第一节银行保函的特点和作用 • 第二节银行保函的当事人及其权责关系、保函的内容 • 第三节银行保函的种类 • 第四节见索即付保函介绍 • 第五节银行保函与跟单信用证比较 • 第六节URDG758标准保函与反担保函模板 第一节 银行保函的特点和作用 • 银行保函是银行向受益人开立的保证文件。根据银行保函，银 行作为担保人，以第三者的身份保证被保证人如未向受益人履 行某项义务，由担保银行承担保证书所规定的付款责任。 • 按索偿条件，银行保函可分为独立保函（Independent Guarantee ）和从属保函（Accessory Guarantee ）。 • 独立保函是根据基础合同开出的，但不依附于基础合同而存在 的具有独立法律效力的法律担保文件。担保银行承担第一性的 付款责任，即不管委托人是否同意均应付款；不调查基础合同 履行的事实，担保银行均应付款。 • 从属保函是基础合同的一个附属性契约，其法律效力随合同 的存在而存在。担保银行承担第二性的付款责任，即担保银 行的偿付责任从属于或依赖于委托人在基础业务合同下的责 任义务，只有委托人违约时，担保行才负责赔偿。 • 一、银行保函业务的特点 • 1.开出保函主要以自身的信用向受益人保证申请人履行合同 责任和义务,只有在申请人违约或受益人具备索偿条件时才能 依据保函要求赔偿,主要目的在于担保而不是付款； • 2.付款的依据是受益人提出符合保函规定的索偿条件,包括受 益人证明、申请人违约声明和其他有关文件(单据) ； • 3.既可以用做各种商务支付的手段, 以解决交易中合同价款及 费用的支付问题,又可以用来作为对履约责任人必须按期履行 其合同义务的制约手段和对违约受害方的补偿保证工具； • 4.通常保函上会有自动展期条款,即保函在到期时自动续期一 年之类的字句,令业务方便操作和减省成本。 • 二、银行保函的作用 • 1.协助投标人中标 • 2.促使合同达成与实施 • 3.保证及时收汇并正式启动项目 • 4.实现延期支付便利 第二节 银行保函的当事人及其权责关系、保函的内容 • 一、银行保函的当事人 • 1申请人（Applicant ），是指向开出保函的银行申请开立保函的 合同当事人。 • 2.担保人（Guarantor ），就是接受申请人委托开出保函的银 行，其通过保函向受益人承诺在提交相符索赔的情况下付款， 然后向申请人提出索偿。 • 3.受益人（Beneficiary ），是指有权依据保函条款向开出该保函 的银行提出索偿的当事人。 • 4.通知行（Advising Bank ），是指受担保银行的委托将保函通 知给受益人和银行的当事人。 • 5.保兑行（Confirming Bank ），是指对保函加具保兑的银 行，保证担保人按规定履行赔偿义务。 • 6.转开行(Reissuing Guarantor)，是指在担保人的保证下，按 担保人的要求，向受益人开立保函的银行。 • 7.反担保人（Counter Guarantor ），是指为申请人向担保人开 具书面反担保的人。 • 二、银行保函当事人之间的权责关系 • （一）委托人的责任 • 1.在担保行按照保函规定向受益人付款后，委托人须立即偿 还担保行垫付的款项。 • 2.负担保函项下一切费用及利息。 • 3.如果担保人认为需要，应预支部分或全部押金。 • （二）担保人的责任、权利 • 1.已经接受开立保函申请书，就有责任按照申请书开出保函。 • 2. 已经开出保函，就有责任按照保函承诺条件，对受益人付 款。 • 3.如果委托人不能立即偿还担保行已付款项，则担保行有权行 使担保权利，并就不足部分进行追偿。 • （三）受益人的权利 • 受益人按照保函规定，提交相符的索款声明，或连同有关单 据，有权向担保行索偿，并获得付款。 •