江钻股份：2009年度内部控制自我评价报告 2010-02-03.pdfVIP

江汉石油钻头股份有限公司 2009 年度内部控制自我评价报告 一、综述 （一）公司内部控制的组织架构 1、公司董事会对公司内部控制体系的建立和监督执行负责。主要职 责是：确定建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行，审 阅内部控制审计报告和内部控制自我评价报告，制定重大控制缺陷、风险 的改进和防范措施。 2 、公司管理层对内部控制制度的制定和有效执行负责。主要职责是： 制定并实施内部控制制度编制计划，合理保证内部控制的有效执行，批准 内部控制自查计划，组织开展内部控制检查与评价并向董事会报告，执行 董事会制定的重大控制缺陷、风险的改进和防范措施。 公司在 2007 年初设立了内部控制工作领导小组，公司总裁担任组长， 组员由公司分管领导和各部门负责人组成。在计划财务部设内部控制管理 岗，定员3 人，专门负责公司内控管理工作。 3、公司所有员工都有责任遵循内部控制的各项流程和标准。接受公 司组织的文化及专业培训，以具备履行岗位职责所需要的知识和技能。 4 、公司审计机构对内部控制执行情况的审计负责。主要职责是：制 定并实施内部控制审计计划，检查并报告风险，针对控制缺陷和风险提出 改善建议。 （二）公司内部控制建立健全情况 2009 年 5 月，公司在总结公司 2008 年版内部控制手册运行情况的基 础上，对《江汉石油钻头股份公司内部控制管理手册》进行了修订，增加 合同管理、土地管理和修理费管理等内部控制业务流程 3 个，在公司正式 实施。 - 1 - 为保证内部控制手册顺利实施，公司组织修订、完善了相关管理制度。 2009 年根据公司管理实际及深圳证券交易所内部控制指引的要求，制订 及修订管理制度 13 项，为内部控制制度的有效实施提供了制度保障。 （三）公司内部审计部门工作人员的配备情况 公司审计处定员 7 人，设经理 1 人，高级审计员 1 人，审计员 5 人。 2009 年公司内部审计部门将内部控制审计列入年度审计计划。在实 施各类审计项目时，都将内部控制审计作为必审程序，全年共完成审计项 目 12 项。4-5 月对公司各部门及分、子公司内部控制执行情况进行了检 查，检查重点是经营风险和控制缺陷。 （四）2009 年公司建立和完善内部控制所进行的重要活动及工作成效 1、修订、印制2009 年版《江汉石油钻头股份公司内部控制管理手册》。 2 、共组织内控流程的自查与穿行测试2 次，公司各部门和分子公司 对自查与穿行测试结果进行了反馈。 3、内控管理人员依据自查与穿行测试反馈结果，对公司各部门及分 子公司进行了工作指导。 组织了一次内部控制知识培训。参加人员是内部控制管理人员及二级 部门经理。培训重点是检查与评价方法。 4 、对公司内控制度的执行情况进行了全面检查。公司依据检查结果 要求各部门及分/子公司对检查发现问题进行全面整改，并上报整改结果。 5、公司通报了内部控制检查及整改结果。 6、内部控制检查结果纳入公司年度绩效考核，与员工个人收入挂钩。 二、重要控制活动 （一）公司控股子公司控制结构及持股比例表 - 2 - 江汉石油钻头股份有限公司 100% 75.6% 65% 100% 上海隆泰资产 承德江钻石油机 泰兴市隆盛精细 江钻国际贸易 管理有限公司 械有限责任公司 化工有限公司 （武汉）公司 （二）对控股子公司的管理 为规范公司对控股子公司的管理，公司制定了《公司产权管理规定》， 对产权管理权责范围、产权代表管理、产权变动管理、产权收益管理等做 出了明确规定。2009年公司还制定了对分、子公司进行财务管理、法律事 务管理等10个专项管理制度，对分、子公司的绩效考核制度、内部审