万丰奥威：关于内部控制的评估报告 2010-03-30.pdfVIP

浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 关于内部控制的评估报告 一、 公司基本情况 浙江万丰奥威汽轮股份有限公司（以下简称 “公司”）于2001 年 9 月 30 日经浙江省人民政府企业上市工作领导小组以浙上市（2001 ）67 号文批准设立, 发起人为浙江万丰奥特集团有限公司（后更名为“万丰奥特控股集团有限公 司” ）、中国汽车技术研究中心和徐晓芳等 9 位自然人。2001 年 9 月 30 日 取得浙江省工商行政管理局颁发的注册号为 3300001008193 的《企业法人营业执 照》，现法定代表人为陈爱莲。公司注册地址为浙江省新昌县工业区,公司主要 从事汽车铝合金车轮及零售部件等业务。 经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2006]第 108 号文件核准，公司 于 2006 年 10 月 30 日首次公开发行境内上市人民币普通股（A 股）8,000 万 股，并经深圳证券交易所审核同意，于 2006 年 11 月 20 日在深圳证券交易所 中小企业板块正式上市交易。 二、 公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则 （一）公司内部控制制度的目标 1、建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构和内部组织结构，通过科 学有效的决策机制、执行机制和监督机制，实现公司经营管理目标和发展战略。 2 、建立切实有效的风险防控体系，抑制舞弊现象的发生，保证公司各项经 营活动的健康运行，确保各项资产的安全。 3、建立良性的公司内部经营环境，确保公司运作符合法律法规以及公司管 理制度的规定。 （二）内部控制制度制定的原则 1、 合法性原则。内部控制制度应符合《内部会计控制规范—基本规范(试 行)》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等相关法律规范； 2 、全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及 其所属单位的各种业务和事项。 3 、重要性原则。内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风 险领域。 4 、制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流 程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 5、适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风 险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 6、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以合理的成本 实现有效控制。 三、公司内控制度的建立健全和运行情况 （一）内部环境 1、法人治理结构。公司根据《公司法》等法律要求及公司章程之相关规定， 建立了完善的法人治理结构。公司权力机构为股东大会，建立了董事会和监事会， 董事会向股东大会负责，由 7 名董事组成，其中 3 名独立董事为技术、业务和 财务方面的专家，有效执行董事会的监督与指导职能，保护公司股东的权益，勤 勉地履行职责，重视公司内部控制体系建设，促进公司内部控制制度的规范运作 及执行。监事会负责对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，检查 公司财务以及行使其他由公司章程赋予的权利。其中，董事会下设战略与决策委 员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会四个专门委员会。上述机构 均有与其职能相适应的议事规则或工作制度对其权限和职责进行规范。 2 、合理的内部组织机构。公司根据运营的需要，结合公司实际情况设立了 董事会办公室、总经理办公室、营销部、采购部、技术部、品管部、财务部、制 造部、项目部和内审部等职能部门，且制定了相关制度明确部门职责，贯彻不相 容职务相分离的原则，形成了各司其职、各负其责、相互配合、相互制衡的内部 控制体系，为提高公司的管理水平起到了重要的作用。公司指定内部审计部门为 内部控制监督部门，对公司内部控制状况进行日常和专项评估。 3、内部审计