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福建省地方税务局扣缴非居民税收报告表 税款所属期间： 年　月　日 至 年 　月 　日 金额单位：人民币，元（列至角分） 登 记 信 息 扣缴义务人基本信息 支付人（受让方或购买方） 纳税人电脑编码：见填表说明七--2 联系人： 名称（中）：见填表说明七--1 联系电话： 地址： 代理人 纳税人电脑编码：见填表说明七--2 联系人： 名称（中）：见填表说明七--1 联系电话： 　 地址： 非居民纳税人及合同基本信息 在其居民国纳税识别号 　见填表说明七--4 在中国境内的名称 　见填表说明七--6 居民国（地区）名称 　见填表说明七--5 在其居民国地址 　见填表说明七--8 在其居民国名称 　见填表说明七--7 合同编号 　见填表说明七--11 本次申报收入（所得）项目类型 　见填表说明七--9 本次申报收入取得日期 　见填表说明七--16 合同名称 　见填表说明七--10 合同总金额 　见填表说明七--15 合同执行起始时间 　见填表说明七--12 合同执行终止时间 　 提成比例（%） 　 项目名称： 　见填表说明七--13 扣缴登记编号： 　见填表说明七--14 申 报 信 息 行次 项　　　　目 依法申报数据 1 本次申报收入（所得） 金 额 　 2 应纳营业税 营业税计税收入额 据实填写,下同　 3 营业税税目 　 4 营业税税率（%） 　 5 应纳营业税额 5=2×4 　 6 附征地方税费 应纳城市维护建设税 城市维护建设税税率（%） 　 7 应纳城市维护建设税额7=5×6 　 8 应纳教育附加 应纳教育附加额8=5×3% 　 9 应纳地方教育附加 应纳地方教育附加额9=5×2% 　 10 应纳税所得额的计算 扣除额 　 11 应纳税所得额 11=1-10 　 12 应纳企业所得税 适用税率（10%） 　 13 应缴纳的企业所得税额　13=11×12 　 14 实际征收率（税收协定优惠税率）（%） 　 15 实际应缴纳的企业所得税额　15=11×14 　 16 减免企业所得税额　16=13-15 　 　 17 合 计 应纳税费合计17=5+7+8+9+15 　 谨声明：此扣缴税收报告是根据《中华人民共和国营业税暂行条例》、《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例和相关税收协定和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 　 　 　 声明人签字： 　 年　月　日 扣缴义务人公章： 代理申报中介机构公章： 主管税务机关受理专用章： 经办人： 经办人及其执业证件号码： 受理人： 申报日期： 年　月　日 代理申报日期： 年　月　日 受理日期： 年　月　日 福建省地方税务局监制 填　报　说　明 一、本表适用于扣缴义务人按照《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的规定，对下列所得，按次或按期扣缴所得税的报告。 非居民企业在中国境内未设立机构、场所的，应当就其来源于中国境内的所得缴纳企业所得税。 企业虽设立机构、场所但取得的所得与其所设机构、场所没有实际联系的，应当就其来源于中国境内的所得缴纳企业所得税。扣缴义务人不能按规定期限报送本表, 应当在规定的报送期限内税务机申请经税务机准可以适当延期。 扣缴义务人不履行扣缴义务的将按《中华人民共和国税收征收管理法》予以处罚。 本表中、两种文字填写，中、文。 本表各栏填写如下 1、扣缴义务人名称填写称。 扣缴义务人填写扣缴义务人税务登记。 ：填写地址。 ：填写企业在其居民国的纳税识别代码。 7、纳税人：填写的称。填写企业在其居民国的：股息红利利息所得特许权使用费所得转让财产所得其他所得合同名称：与签订的合同名称。合同号：与签订合同编号。合同总金额：与签订的合同总金额。：按照合同规定取得所得的日期，支付日期。：。税率：所得适用的税率。：税收协定对该项所得税率，协定税率。 115