证券交易第十章 证券登记与交易结算.docVIP

第十章　证券登记与交易结算本章主要考点　　1.熟悉证券登记的概念、种类及其主要内容　　▲证券登记是指证券登记结算机构为证券发行人建立和维护证券持有人名册的行为。　　▲证券登记的种类　　（1）证券登记按证券种类可以划分为股份登记、基金登记、债券登记、权证登记、交易型开放式指数基金登记等。　　（2）证券登记按性质划分可以分为初始登记、变更登记、退出登记等。　　【例1·单选题】证券登记按（　）可以划分为股份登记、基金登记、债券登记、权证登记、交易型开放式指数基金登记等。　　 A.性质　　 B.程序　　 C.证券种类　　 D.证券数量 　　『正确答案』C 　　【例2·单选题】（　）指已发行的证券在证券交易所上市前，由中国证券登记结算有限责任公司根据证券发行人的申请维护证券持有人名册，并将证券记录到投资者证券账户中。　　 A.初始登记　　 B.变更登记　　 C.退出登记　　 D.债券登记 　　『正确答案』A 　　【例3·单选题】（　）是投资者后续进行买卖、转让、质押等流转和处置行为的前提。　　 A.变更登记　　 B.初始登记　　 C.退出登记　　 D.债券登记 　　『正确答案』B 　　【例4·单选题】根据规定，证券应当登记在证券持有人本人名下，但符合法律、行政法规和中国证监会规定的，可以登记在（　）名下。　　 A.法定持有人　　 B.名义持有人　　 C.指定持有人　　 D.证券公司营业部 　　『正确答案』B 　　【例5·单选题】在现阶段采用（　）方式的情况下，投资者申购后，主承销商根据股票发行公告的有关规定确定认购股数，然后由中国证券登记结算有限责任公司在发行结束后根据成交记录或配售结果自动完成新股的股份登记。　　 A.与储蓄存款挂钩　　 B.网上竞价公开发行　　 C.网上定价公开发行　　 D.全额预缴、比例配售 　　『正确答案』C 　　【例6·单选题】发行结束后（　）个交易日内，上市公司应当向中国证券登记结算有限责任公司申请办理股份发行登记，对网上和网下发行的结果加以确认。　　 A.2　　 B.3　　 C.5　　 D.10 　　『正确答案』A 　　【例7·多选题】电子化证券登记簿记系统的记录采取整数位，记录证券数量的最小单位为（　）。　　 A.1股　　 B.1份　　 C.1张　　 D.1元 　　『正确答案』ABD 　　【例8·多选题】证券登记按性质划分可以分为（　）等。　　 A.初始登记　　 B.变更登记　　 C.退出登记　　 D.债券登记 　　『正确答案』ABC 　　【例9·多选题】股份登记包括（　）等。　　 A.配股登记　　 B.增发新股登记　　 C.首次公开发行登记　　 D.送股（或转增股本）登记 　　『正确答案』ABCD 　　【例10·多选题】按照引发变更登记需求的不同，可以将证券过户登记划分为（　）。　　 A.证券过户登记　　 B.其他变更登记　　 C.证券交易所集中交易过户登记　　 D.证券交易所非集中交易过户登记 　　『正确答案』CD 　　【例11·判断题】在我国，股份公司经主管部门批准公开发行新股，曾采用股票认购证、与储蓄存款挂钩、“全额预缴、比例配售”等网下发行和网上定价发行、网上竞价发行等方式。（　） 　　『正确答案』对 　　2.掌握清算、交收的概念　　▲证券交易的清算，具体指在每一营业日中每个结算参与人证券和资金的应收、应付数量或金额进行计算的处理过程。　　▲证券交易的交收指根据清算的结果在事先约定的时间内履行合约的行为，一般指买方支付一定款项以获得所购证券，卖方交付一定证券以获得相应价款。　　▲清算和交收两个过程统称为结算。　　【例1·多选题】关于清算的解释，以下说法正确的有（　）。　　 A.银行同业往来中应收或应付差额的轧抵　　 B.根据交易的结果在事先约定的时间内履行合约的行为　　 C.一定经济行为引起的货币资金关系应收、应付的计算 　　D.公司、企业结束经营活动、收回债务、处置分配财产等行为的总和 　　『正确答案』ACD 　　【例2·判断题】交收的实质是依据清算结果实现证券与价款的收付，从而结束整个交易过程。（　） 　　『正确答案』对 　　3.熟悉清算和交收的联系与区别　　▲清算与交收的联系。从时间发生及运作的次序来看，清算是交收的基础和保证，交收是清算的后续与完成。　　▲清算与交收的区别。两者最根本的区别在于：清算是对应收、应付证券及价款的计算，其结果是确定应收、应付数量或金额，并不发生财产实际转移；交收则是根据清算结果办理证券和价款的收付，发生财产实际转移（虽然有时不是实物形式）。　　【例1·多选题】关于清算与交收的联系，以下说法正确的有（　）。　　 A.清算是交