最终版电算化会计上机账套.docVIP

会计信息系统内容 概 述 掌握会计信息系统的基本理论 入门篇 熟练掌握会计资格证考试账套的操作 提高篇 熟练掌握总账会计循环及会计报表的操作 高级篇 掌握财务业务一体化的理论与实务操作U8总账及报表操作要点及流程（会计资格证） 操作方向 建账 操作员 基础档案设置 操作员 总账 操作员 报表 操作员 用户（角色）管理 admin 基本信息 模块启用 账套主管 选项设置（出纳凭证必须签字） 账套主管 报表格式设计 表样单元 账套主管 创建账套 admin 编码方案 账套主管 期初余额录入 账套主管 权限分配 admin 数据精度 账套主管 填制凭证 会计 账套输出引入 admin 基础档案设置 会计科目设置 新增 账套主管 出纳签字 出纳 报表模板 会计 账套修改 账套主管 修改 账套主管 审核凭证 账套主管 报表数据生成 权限修改 账套主管 指定科目 账套主管 记账 账套主管 输入关键字 会计 凭证类别设置 账套主管 账簿管理（查账） 账套主管 结算方式设置 账套主管 期末工作 银行对账 出纳 转账设置生成 会计 对账 账套主管 结账 账套主管 初级电算化证书考试模拟数据 一、系统管理 1、由用户admin（无口令）进入用友ERP-U8系统管理注册系统默认的考试服务器。 2、在用户中增加：王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003）。并设定王主管为账套主管。 3、建立账套，相关信息如下： 账套号：666 账套名称：建阳机电设备有限公司 启用会计期：2007年01月 记账本位币：人民币（代码RMB） 企业类型：工业 行业性质：2007年新会计制度科目 按行业性质预置科目：需要对部门、供应商、客户分类，有外币业务 科目编码：42222 启用模块：总账 启用日期：2007年01月01日 4、财务人员的权限设置 由王主管完成基础档案建立、审核、记账、查账、对账、结账等工作。 由李会计完成凭证题中的填制及月末转账、生成资产负债表及利润表工作。 由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对账工作。 二、基础档案建立 1、在科目设置中增加相关的明细科目，并在编辑中指定现金总账和银行总账科目。 2、在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证，设置凭证限制类型。 3、增加结算方式： 1 支票 101 现金支票 102 转账支票 三、总账初始化设置 1、在总账选项中指定“出纳凭证必须由出纳签字”。 2、录入总账期初余额并试算平衡 科目编码 科目名称 期初余额 1001 库存现金 3800 1002 银行存款 100201 长山分理处 40000 1122 应收账款 112201 M公司 60000 112202 N公司 1221 其他应收款 1403 原材料 20000 1405 库存商品 140501 A产品 8000 1601 固定资产 60000 1602 累计折旧 22000 2202 应付账款 220201 红日公司 35100 2211 应付职工薪酬 20000 2221 应交税费 222101 应交增值税 进项税额 销项税额 2501 长期借款 40000 4001 实收资本 60000 4101 盈余公积 14700 4103 本年利润 5001 生产成本 6001 主营业务收入 6401 主营业务成本 6602 管理费用 四、总账业务 1、2007年1月份该厂发生如下经济业务，该企业为一般纳税人企业 ①1日，以银行存款支付办公费5000元。票据号zp01。 付款凭证 借：管理费用 贷：银行存款 ②7日，收到M公司前欠货款60000元，已存入银行。票据号zp02。 收款凭证 借：银行存款