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深圳市物业发展(集团)股份有限公司 证券代码：000011、200011 股票简称：S深物业A 深物业B 编号：2008—59号 “深物业”关于落实巡检整改通知的报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和 完整、及时、公平，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏。 深圳证监局于 2008 年上半年对本公司进行了现场巡回检 查，检查内容包括 2005年以来本公司在公司治理、信息披露、 财务管理与会计处理方面的情况。本公司于 2008 年 8 月 8 日 收到“关于要求深圳市物业发展（集团）股份有限公司限期整 改的通知”（深证局公司字〔2008〕74号，下称：《通知》）后， 对《通知》高度重视，组织人员对《通知》中指出的问题进行 深入全面的分析，以规范公司运作、提高公司治理水平为目的， 研究并制定了具体的整改措施，形成整改报告。董事会于 2008 年 9月5日召开第六届第六次会议，审议并通过了《关于落实 巡检整改通知的报告》，报告内容如下： 一、存在长期账外证券投资的问题 问题：公司自 1992年 12月开始以公司和下属子公司的名 义，将货币资金人民币 300万元、港币 100万元和深发展股票 （账面成本 228.87 万元）作为初始投入进行证券投资，投资 业务具体由董事会办公室负责操作，涉及 10 家证券公司及相 关营业部、10 个资金账号以及多个证券账户，并形成账外资 产。根据武汉众环会计师事务所有限责任公司出具的《对深圳 1 市物业发展（集团）股份有限公司账外短期投资的专项核查报 告》显示，截至 2006 年 12 月 31 日，公司账外资产的市值总 计约1,918.39万元，包括保证金578.81万元和股票1,339.58 万元，占 2006 年 12 月 31 日公司净资产（更正后金额，账外 资产纳入账内核算）的 3.25%。 账外证券投资行为存在的问题： （一）证券投资账外处理涉嫌违反证券法律法规 1、公司2007年以前存在大额账外资产，涉嫌违反《公司 法》第一百七十二条关于公司除法定的会计账簿外不得另立会 计账簿及原《公司法》第一百八十一条的相关规定。 2、公司 2007年以前存在大额账外资产致使近十余年年报 披露不实，直至在 2006 年年报披露时才将账外资产纳入账内 核算，涉嫌违反《证券法》第六十三条“发行人、上市公司依 法披露的信息，必须真实、准确、完整，不得有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏”，以及原《证券法》第五十九条“公 司公告的股票或者公司债券的发行和上市文件，必须真实、准 确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”的规 定。 3、公司未对证券投资的各项交易及时进行会计核算，涉 嫌违反《会计法》第十条关于对相关经济业务事项应当办理会 计手续进行会计核算的要求。 （二）证券交易涉嫌存在违法违规行为 1、公司在 1993 年至 1996 年间存在买卖本公司股票的行 为，涉嫌违反《公司法》（1993）第一百四十九条公司不得收 购本公司的股票的规定。 2 2、公司在开立的资金账户下挂有“拖拉机账户”，涉嫌 违反《证券法》第八十条“禁止法人非法利用他人账户从事证 券交易”的规定。 3、公司自 1993 年 12 月开立 B 股账户进行 B 股买卖，涉 嫌违反《国务院关于股份有限公司境内上市外资股的规定》中 第四条“境内上市外资股投资人限于外国的自然人、法人和其 他组织；中国香港、澳门、台湾地区的自然人、法人和其他组 织；定居在国外的中国公民；国务院证券委员会规定的境内上 市外资股其他投资人”的规定。 （三）时任董事、监事、高级管理人员严重失职，公司治 理失效 整改措施： 1．公司存在长期账外证券投资问题于 2007年 1月暴露出 来后，公司主要领导高度重视，及时采取有效措施，在安排向 上级主管单位提交书面报告的同时，及时向深圳证监局报告了 公司存在账外股票问题和对股票账