下载安装及使用税收资料调查软件注意事项.doc

下载安装及使用税收资料调查软件注意事项 一、安装内容 1、如为企业集团须下载企业调查软件和企业集团调查参数。（是否为企业集团以税务所通知为准）其他企业只下载安装企业调查软件。 2、在安装过程中，系统会弹出“任务注册信息”对话框。请您如实填写，企业代码为本单位的15或18位税务登记号；企业名称最多为18个汉字，请如实填写；如字数超过18个汉字可使用缩写。 如果注册的信息（单位名称和单位代码）有误，请在录入报表之前，点击“任务”菜单中的“修改注册信息”进行修改。 填写内容 您首先需填写《信息表》《企业表》和《货物劳务表》。将鼠标置于每行的单元格处，可见每行的填写说明，请在填写数据前认真阅读。数据单位为“千元”。 1、信息表 （1）纳税人识别号：为企业的税务登记证号。如果注册的信息（单位名称和单位代码）有误，请在录入报表之前，点击“任务”菜单中的“修改注册信息”进行修改。 （2）企业隶属关系：仅限于国有、集体、国有独资企业即纳税人登记注册类型代码为“110”“120”“151”的企业填写。 （3）上市公司或中央企业代码：仅限于中央级企业（即行政隶属关系代码为“10”的企业）和在上海、深圳证券交易所和海外挂牌的上市公司（即纳税人登记注册类型代码为“161”或“163”的企业）填写 （4）增值税转型试点企业代码：一般应填“0” （5）税控方式代码：使用增值税税控机的企业填写。纯地税户填“0 未使用任何税控装置的纳税人” （6）营业税优惠政策代码：国标税控抵免也算，如企业涉及多项减免税，选主要的减免税相应代码填写。 （7）是否为抽样企业请按税务所通知为准。 （8）海关特殊监管区域代码：（仅限于注册在（保税区、出口加工区、综合保税区、保税港区、保税物流园区、保税物流中心B型等各类海关特殊监管区域或场所内的企业填写） （9）所在地行政区划代码：应填写110105 （10）营业状态：一般应选择“正常营业” 信息表中所有项目不能有空项，对于企业未涉及的项目比如“海关特殊监管区域代码”，企业应选择“0000非海关监管区域内企业”。 2、企业表 （1）76行：本年缴纳营业税的营业收入，包括减免税相应收入。对于房地产企业取得的预售房收入均在本行反映。 77行：本年应在朝阳区缴纳营业税的营业收入 78行：外区县及外省市缴纳营业税的营业收入 （2）79行：按政策规定可“差额”征税的企业填写。 （3）81行：为企业享受的营业税减免的税额。与79行之间没有对应关系。 ★88行 ：反映该企业在朝阳区缴税情况。税额超过1000万元的要求企业出具说明。 （4）97行、102行、105行、121行、122行、124行、125行一般企业均应有相关数据。广告、娱乐业纳税人除上述数据外在123行和126行也应有相关数据。 （5）企业所得税部分，凡采用汇总下级缴纳的，总公司所得税部分应包括下级公司的数据，采用汇总上级缴纳的公司，所得税部分只填写189行。 3、劳务表 在填写货物劳务表时，应按照系统中罗列的项目分项填写。如您单位既有服务业收入又有娱乐业收入，则应分两行填写。对于还有增值税收入的企业也要分项目逐行填写。方法：可以选中第一行后，单击鼠标右键选择增加行，劳务代码在下拉菜单中选择。 企业集团参数安装填报，参见操作流程 审核内容 1、按系统提示的信息，逐条修改或添加解释说明。方法：鼠标点击每条提示信息，点“详细说明”，对话框下方均会出现“点击此处添加审核说明”的提示字样，解释说明与问题提示应对应填写。说明要具体描述企业数据的来源或企业本身存在的情况。不能只填写“经核实，情况属实”等简单的说明。 2、名义税负和实际税负的审核。 名义税负：82行除以80行凡与适用税率不符的，要求企业说明原因。 实际税负：87行减去90、91、92行合计，再除以80行，凡与适用税率不符的，要求企业说明原因。 3、凡出现“B1至少有一行变长表数据没有通过审核”提示的，企业必须“逐行”审核“劳务表”。 4、在上报数据前请检查“审核情况说明”，确定每个提示信息均有说明。 上报内容及数据 上报数据。需要注意的是您不得修改系统自动生成的上报数据文件名。 朝阳地税局 2008年05月15日