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专题 银行和储蓄者 【高考考核内容与要求】 银行的产生 银行的分类及其职能 银行的业务和作用 储蓄的类型及其作用 债券与商业保险 【基础知识】 Ⅰ、基本概念 1．金融业：我国的金融业是由银行、信用合作社、保险公司、信托投资公司等机构组成。 2．银行：是依法成立的经营货币信贷业务的金融机构。 3．中央银行：我国的中央银行是中国人民银行，它是在国务院领导下，管理全国金融事业的国家金融机关，是我国政府的组成部分。 4．商业银行：是以经营工商业存、放款为主要业务，并以利润为主要经营目标的企业法人。 5．银行利润：贷款利息和存款利息的差额扣去费用就是银行利润。 6．利率：就是利息率的简称，是一定期限内利息与本金的比率。 7．支票：由出票人签发，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人。 8．汇票：由出票人签发，委托付款人在见票时或者在指定日期，无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的一种票据。主要用于外埠结算，分为电汇和信汇两种。 9．储蓄：有广义和狭义之分。广义的储蓄包括存款储蓄、购买债券、商业保险及手持现金等等。狭义的储蓄即存款储蓄。 10．债券：是一种债务证书，即筹资者给投资者的债务证据，承诺在一定时期支付约定利息并到期偿还本金。根据发行者不同，分为政府债券、金融债券和公司债券。 11．保险：是投保人和保险人之间签定的关于财产和人身安全保障的协定或合同，根据协定或合同投保人缴纳保险费，在投保人人身或财产遭受以外损失时，保险人按合同规定给予一定补偿。保险分为社会保险和商业保险。 Ⅱ、基本原理、观点 银行的产生原理 银行的产生是商品货币经济发展到一定阶段的产物。它经历了货币兑换业，发 展到兼营货币保管、收付、结算，再发展到发放贷款业务的过程。 2．中国人民银行的主要职能原理 中国人民银行在银行体系中居于主导地位，是政府的银行，是我国唯一的人民 币发行机关，是银行中的银行。其主要职能有：第一，依法制定和实施货币政策，对金融业实施监督管理，是国家宏观调控的重要工具。第二，发行人民币，管理人民币流通。第三，经理国库。此外，中国人民银行还具有持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备的职能。 3．银行的基本业务原理 吸收存款、发放贷款、办理结算是银行的三大基本业务。在经济往来的结算中 经常使用转帐支票、汇票和信用卡三种信用工具。 4．银行的巨大作用原理 在我国，银行作为信贷中心、转帐结算中心和现金出纳中心，是资金活动的中 枢神经，是国家宏观调控的关键部门，是整个经济活动的总枢纽，对国民经济的发展具有巨大作用。其作用具体表现为：银行为我国经济建设筹集和分配资金，是再生产顺利进行的纽带；银行能够掌握和反映社会经济活动的信息，为企业和国家做出正确的经济决策提供必要的依据；银行对国民经济各部门和企业的生产经营活动进行监督和管理，优化产业结构，提高经济效益。 5．公民的个人存款储蓄的原则和作用原理 我国对公民的存款储蓄采取鼓励和保护的政策，实行“存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密”的原则。 公民的个人存款储蓄的作用：第一，为国家积累资金、支援现代化建设。第二， 调节市场货币流通。第三，有利于培养科学合理的生活习惯，建立文明健康的生活方式。 6．我国商业保险的职能和业务原理 商业保险是把分散的社会资金集中起来，用以补偿各种灾害或事故造成的损失 的一种措施。在我国随着社会经济的发展和居民生活水平的日益提高，商业保险的作用越来越突出。 商业保险一般分为财产保险和人身保险。其职能和主要业务是：办理各种财产 保险；办理人身保险，以人的寿命和身体为保险对象。 7．购买商业保险的一般程序原理 投保人与保险公司遵循公平互利、协商一致、自愿订立的原则订立保险合同， 首先由投保人提出保险要求，经保险公司同意承保，然后就合同的条款达成协议。 Ⅲ、理论与实践的联系 关于“债转股”问题 ⑴背景：材料一：1999年9月19日至22日，中国共产党第十五届四中全会 在北京召开。会议通过了《中共中央关于国有企业改革和发展若干重大问题的决定》。《决定》指出：“结合国有银行集中处理不良资产的改革，通过金融资产管理公司等方式，对一部分产品市场，发展有前景，由于负债过重而陷入困境的重点国有企业实行债转股，解决企业负债率过高的问题。” 材料二：债转股首家入选试点的北京水泥厂，是国家“八五”重点工程，连续三年通过了国际质量体系认证、计量体系认证和环保体系认证，工艺设备、技术水平属国内一流，产品销售情况良好。但由于在整个投资中，企业自有资金不到20%，银行贷款数量较大，债务费用过大，加上国内建材行业不景气，企业累计亏损5.41亿元。1999年实行债转股后，