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新语丝学校财务管理制度 一、现金管理： 1、学校各项收费概由出纳员收支，所收现金及时入库。 2、不准私自动用、借支和挪用学校公款。 3、现金收支，当面点清，过后责任自负。严禁携带超量公款出差，途中被扒被盗，造成损失，责任自负。 4、出纳员去银行存取现金，须有保安同往，负责安全保卫工作。 二、收费管理： 1、学校一切收费不准违背上级规定的收费标准，严禁私自收费。 2、严格管理“行政事业性收费专用收款收据”，不准转让买卖，用完后的存根联一律交会计室核对存档。 三、费用开支审批规定： 1、学校购物，先造计划，经相关主管部门或人员批准，方可采购，否则不予报销，未经批准而报销的要追究财务当事人责任。批准权限：100元以下（含100元）的金额由校长批准，100元以上到500元由校长电话报财务董事批准，500元以上由校务董事会批准。 2、发票报销，一律要有税务部门印鉴的税务发票，并且发票内容要求字迹清楚，内容齐全，数字准确，没有涂改；报销须有经手人签字、保管员验收签字、主管会计、校长及财务董事审批审核签字方可报销。 四、财产什物管理： 学校各办公室、教室、保管室的财产什物概由各室明确专人负责保管。财会室建立财物登记帐，期末由财会室组织人员清点，由于失职造成财物丢失的按价值的100%赔偿，人为损坏按价值的70%赔偿，在当事人个人工资中扣除。 五、各种补助标准： 1、劳保用品：按董事会有关文件执行。