四川路桥建设股份有限公司与控股股东及其他关联方资金往来管理办法.pdfVIP

四川路桥建设股份有限公司 与控股股东及其他关联方资金往来管理办法 第一条 为规范四川路桥建设股份有限公司（以下简称“公司”） 与控股股东及其关联方之间的资金往来，严格控制控股股东的非经营 性资金占用，维护公司财产的独立性和安全，切实维护公司和股东的 合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《企业国有资产监督管理暂行条例》、《上海证券交易所股票上市规 则》等法律法规，结合公司的实际情况，特制定本办法。 第二条 公司及其所属的直管项目、分公司、子公司与控股股东 及其关联方发生的业务往来均属于关联往来，按关联往来过程中相互 支付资金的性质，非为对公司的经营性资金占用和非经营性资金占 用。 控股股东及其他关联方与公司发生的经营性资金往来中，应当严 格限制占用公司资金。 第三条 控股股东及其他关联方不得要求公司为其垫支工资、 福利、保险、广告等期间费用，也不得互相代为承担成本和其他支出。 第四条 公司不得已下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东 及其他关联方使用： 1、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； 2、通过银行或非银行金融机构向控股股东及其他关联方提供委 托贷款； 3、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 1 4、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑 汇票； 5、代控股股东及其他关联方偿还债务； 6、中国证监会认定的其他方式。 第五条 控股股东及其关联方不得指使公司的董事、监事、高级 管理人员违背对公司的忠实义务，利用职务便利，操纵公司从事下列 行为： （一）无偿向其他单位或者个人提供资金、商品、服务或者其他 资产的； （二）以明显不公平的条件，提供或者接受资金、商品、服务或 者其他资产的； （三）向明显不具有清偿能力的单位或者个人提供资金、商品、 服务或者其他资产的； （四）为明显不具有清偿能力的单位或者个人提供担保，或者无 正当理由为其他单位或者个人提供担保的； （五）无正当理由放弃债权、承当债务的； （六）采用其他方式损害公司利益的。 第六条 凡是控股股东及其他关联方聘用的员工（包括管理人 员），其所聘用人员的工资、社保、福利等费用均由控股股东及其他 关联方自行依法发放和缴纳。 公司不得为控股股东及其他关联方的施工项目垫付材料款、代 支付协作单位的债务、民工工资等款项。 2 第七条 控股股东及其他关联方租赁公司的设备、周转材料、 试验仪器等发生的租赁费用，公司要催促租赁单位在约定的期限内及 时以现金方式结算租赁费用，不得延期结算或者允许租赁单位拖欠租 赁费用。 第八条 公司与控股股东及其他关联方因日常性资金往来形成 的经营性资金占用，对单笔资金被连续占用超过一年的，属于非经营 性占用。 控股股东及其他关联方出现占用公司经营性资金的情形，公司及 其下属分公司应当与有关单位在不超过一个年度内结清所被占用的 资金。 第九条 公司应当严格控制控股股东及其他关联方以非现金资 产清偿占用公司及其下属企业的资金。关联方拟用非现金资产清偿占 用的股份公司及其下属企业资金，应当遵守以下规定： 1、控股股东及其他关联方用于清偿的资产必须属于公司同一业 务体系，并有利于增强公司独立性和核心竞争力，不得是尚未投入使 用的资产或没有客观明确账面净值的资产。 2、公司应当聘请有证券期货相关业务资格的中介机构对符合以 资抵债条件的资产进行评估，以资产评估值或经审计的账面净值作为 以资抵债的定价基础，但最终不得损害公司利益，并充分考虑所占用 资金的现值予以折扣。 第十条 控股股东及其他关联方不得强制公司为其自身及他人 提供担保。 3 第十一条 为有效防止控股股东及其他关联方对公司非经营性 资金的占用，公司所属子公司、分公司、直管项目要按照公司的要求 及时以现金方式与控股股东及其他关联方结清非