抚顺市经委办公室管理制度.docVIP

抚顺市经委办公室管理制度 为进一步加强办公室内部管理，切实改进工作作风，规范工作程序，提高工作效率，树立办公室高效、创新、创优的良好形象，特制定办公室内部管理制度。 一、财务管理制度 为加强市经委办公室的经费管理，更好地贯彻执行新(会计法)，强化市经委法定代表人对单位财会工作的领导和职责，根据现行《会计基础工作规范》和省市有关财政法规、制度，结合市经委工作实际，特拟定以下财务管理制度。 （一）基本原则　　 1、办公室财务管理的基本原则是：贯彻国家有关法律、法规和财务规章制度，保障工作需要，量人为出，增收节支。实行“统一领导、分级审批、集中管理、加强监督”的财务管理体制。办公室作为市经委的财务机构，在市经委的领导下开展工作。　　 2、办公室全体人员要严格执行国家2000年7月1日起施行的《会计法》和省市有关财政法规、制度，自觉遵守财经纪律，维护国家集体利益，抵制违纪行为，厉行节约，反对奢侈浪费。 3、办公室财务支出预算，由办公室根据市财政局下达的年度预算和各处室编制的预算，提出年度支出预算建议方案，报室分管财务的领导审核，经委主任办公会议审议通过后，由办公室执行。如支出预算在执行过程中确需调整的，须经分管财务的领导审核，报委主任批准执行。 4、办公室要加强对支出的管理，各项支出要严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围及开支标准。办公室内设立内部审计制度，由分管财务的办公室副主任负责内审。每季度向分管副主任报送实际支出报表，每季度向主任报告经费开支情况，年终向委党组报告财务决算情况。 （二）财务报销管理制度 1、请销款 （1）公务出差在本省3天内者，不予借款。 （2）凡公出或在本市办事需请借款的部门，必须提供有效的文件、传真电报或相应的证明材料，以及业务部门主管领导的批示意见，在报请委主任明确批复后，方可填写借款单到办公室办理借款手续。借款单要注明借款用途、借款种类。 （3）公出人员于公出返回或事务结束后三日内办理核退款或报销手续。 2、会议、差旅费报销规定及标准 会议、差旅费报销标准按抚委办发〔2007〕27号文件，抚财第字〔2008〕10号文件标准执行。超过标准部分不予以报销。 3、报销审批程序 所有报销单据先由办公室会计审核后，再履行报销程序。公出人员粘贴好报销票据后，先送委财务会计审核，确认票据符合规定后，再请本部门负责人、主管副主任签字，最后报委主任审批签字后予以报销。 4、报销时间规定 除特殊情况外，每周四办公室财务人员负责审核各业务部门凭证。每月逢五日为委分管财务副主任签批报销票据时间。 5、离退休干部经费管理 依据我委的实际情况，由老干部办公室内具体负责离退休人员工资、活动费及其它项目费用的核定工作，待财政拨款或其他有关部门转款到位后，办公室按核定标准将经费交由老干部办公室统一发放，并由老干部管理办公室自行安排资金的使用。 6、经费报销与审批 凡经委范围内发生的各项经费，无论是行政经费、业务经费、专项经费、其他收入、支出经费都属于本办法管理的范围。 （1）差旅费：应严格按照市财政局出台的差旅费标准执行。市经委干部、职工需省外出差，事前须经委主任审批同意方可报销。 （2）汽车修理费：凡需维修的车辆，实行派修单制度，由驾驶员事先填好报修单，经队长审查后，确定修理项目，汽车大修必须编报大修专项报告，待落实资金后才能维修。对车辆在家的故障必须在市政府定点修配厂修理和维修，对修理用的各种材料和修理项目，不论金额大小，驾驶员或队长必须到修理现场审查签字，一月结算一次，先由办公室主任签注意见后，再报分管财务的副主任审批报销；对车辆外出故障的修理，原则上拖回修配厂修理和维修，如确实不能拖回的，在外发生的修理费，先由乘车人员证明后，由办公室主任审核后，报分管财务的主任签字报销。 （3）油料费：在本市内，实行按车号到单位指定的加油站加油，月底加油站汇总报小车队队长和办公室主任签注意见后，报分管财务副主任审批报销。禁止用白条加油，在市外确需加油的，须由乘车人在发票上证明后随差旅费一并报销。 （4）驾驶人员的补助：由车队队长依据上级有关规定核定每月的起始公里登记造册，按月核算，报办公室复核后，由办公室主任签注意见，报分管财务的副主任审批后发给。 （5）邮电费：办公室公用电话费、在职领导手机、住宅电话和信函等费用，报分管财务的副主任审批后由办公室指派专人统一办理报销。　 （6）接待经费：如有需要接待的人员，承办处室应事先征得办公室主任或分管财务的副主任同意后接待，由此产生的费用，由经办人员填好，并注明接待对象、事由，经分管领导签注意见报分管财务的副主任审批报销。　　 （7）预借款：凡因公