息系统咨询项目焦点分析阶段咨询报告.pptVIP

以计划与预算的生命周期含义，IBM设计了计划与预算实现的业务架构模式 (一)计划管理 以计划与预算的生命周期含义，IBM设计了计划与预算实现的业务架构模式 (二)预算管理 问题与改进分析流程名称：经营预算管理 问题与改进分析流程名称：售电量、售电结构计划编制流程 问题与改进分析流程名称：销售收入预算编制 问题与改进分析流程名称：购电费预算编制 问题与改进分析流程名称：供电成本预算编制 资产负债预算编制 预算变更管理流程 问题与改进分析业务流程：预算外开支审批流程 问题与改进分析业务流程：预算执行分析/预测与考核流程 子业务区域：资产负债预算管理 主业务流程：资产负债预算编制 编制资产负债预算 汇总、平衡下属单位预算资料 下达的预算 编制原则和 控制指标 流程评估指标：预算编 制的 准确率，与实际发生的%，与母公司资产经营考核指标的差异率 审核资产负债率等指标 起点：收集预算编制资料 输入 经营预算、资本性支出预算的相关数据 上一年度资产负债预算和实际数据 相关的长短期资产和负债数据/此外比率 供应方（流程）： 经营预算编制流程 资本性支出预算编制流程 投资、融资预算编制 业务流程 现金流量预算编制流程 目标(功能范围): 编制电力资产负债预算 活动 终点：预算委员会批准资产负债预算 输出： 资产负债预算 客户（流程）： 电力资金收支计划编制