广东辖区保荐机构改制、辅导工作核对表.doc

广东辖区保荐机构改制、辅导工作核对表 拟上市公司名称 保荐机构名称 拟签字保荐代表人 辅导项目组人员 律师事务所 经办律师 会计师事务所 经办注册会计师 计划报送申发材料时间 计划申请辅导验收时间 序号 事项 基本 判断 情况说明 验收情况 一、发行人情况 1 发行人设立时的程序合法，发行人主体资格符合法律、法规和其他有关规定。 是/否 2 发行人股东的出资及时、合法;股东出资以非现金资产出资的，资产产权已依法办理变更。 是/否 3 发行人的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策。 是/否 4 发行人最近3年内（拟申报创业板的发行人最近2年内）主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。 是/否 5 发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷。 是/否 6 发行人是否具有完整的业务体系和直接面向市场的能力。 是/否 7 发行人具备完整的资产。 生产型企业具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统；非生产型企业具备与经营有关的业务体系及相关资产。 是/否 8 发行人的人员独立。 发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；发行人的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 是/否 9 发行人的财务独立。 发行人已经建立独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；发行人不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。 是/否 10 发行人的机构独立。 发行人已经建立健全内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在有机构混同的情形。 是/否 11 发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争，以及严重影响公司独立性或者显失公允的关联交易。 是/否 12 发行人的董事、监事和高级管理人员已经了解与股票发行上市有关的法律法规，知悉上市公司及其董事、监事和高级管理人员的法定义务和责任。 是/否 　 13 发行人董事、监事、高级管理人员的任职资格符合法律、行政法规、规章的规定，不存在不得担任董事、监事、高级管理人员的情形。 是/否 14 发行人已经依法建立健全股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度（拟申报创业板企业已建立审计委员会制度），相关机构和人员能够依法履行职责。 是/否 15 发行人的内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证财务报告的可靠性、生产经营的合法性、营运的效率与效果。 是/否 16 发行人的公司章程中已明确对外担保的审批权限和审议程序，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行违规担保的情形。 是/否 17 发行人有严格的资金管理制度，不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。 是/否 18 发行人资产质量良好，资产负债结构合理，盈利能力较强，现金流量正常。 是/否 19 发行人的内部控制在所有重大方面是有效的，并由注册会计师出具了无保留结论的内部控制鉴证报告。 是/否 20 发行人会计基础工作规范，财务报表的编制符合企业会计准则和相关会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了发行人的财务状况、经营成果和现金流量，并由注册会计师出具了无保留意见的审计报告。 是/否 21 发行人编制财务报表以实际发生的交易或者事项为依据；在进行会计确认、计量和报告时保持应有的谨慎；对相同或者相似的经济业务，选用一致的会计政策。 是/否 22 发行人依法纳税，各项税收优惠符合相关法律法规的规定。发行人的经营成果对税收优惠不存在严重依赖。 是/否 23 发行人不存在重大偿债风险，不存在影响持续经营的担保、诉讼以及仲裁等重大或有事项。 是/否 24 发行人不存在影响持续经营的情形。 是/否 25 募集资金有明确的使用方向，且使用于主营业务。 是/否 26 募集资金数额和投资项目与发行人现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力等相适应。 是/否 27 募集资金投资项目符合国家产业政策、投资管理、环境保护、土地管理以及其他法律、法规和规章的规定，其可行性