妇幼项目成本及财务管理工作流程.docVIP

长沙县妇幼保健院整体搬迁工程 成本及财务管理主要工作流程 一 、工程施工工作流程图 一. 合同管理 二. 招标工作 1、劳务及分包招标 2、材料设备招标 三、材料设备、用品管理 （一）小批量材料设备、用品申购管理 1、小批量材料设备申购（未招标和未签合同的材料） 2、用品申购 （二）、材料设备、用品、小食堂食品采购入库 1、大宗、周期供应的材料应按招标程序签订购销合同，采购入库按供应管理。 2、小量、零星材料设备 3、办公用品 4、小食堂食品 （三）材料设备供应管理 （四）主要材料使用管理 1、土建材料 （1）商品砼 （2）钢材 （3）模板、木方 2、安装材料设备、装饰材料 四、现场签证管理 1、机械台班及计时派工管理 2、杂工管理 3、现场班组计量 五、合同结算 1、劳务、分包合同 2、材料设备合同 六、财务报账管理 1、额度管理 2、付款审批手续 3、费用开支 4、报销程序 1 成控主管审核 成控部、项目财务存档 项目部提出合同计划 项目主管领导签订合同 项目主管领导、公司审计监察部审批 项目现场负责人审核合同 成控主管审核合同 对外付款 生产部、技术部修改合同 成控部起草合同 材料合同 成控主管书面确认批 项目或集团财务付款 劳务分包合同 生产部提出申购计划 材料会计记台账 材料入库、材料签收 后勤部组织材料进场 项目经理签订合同 使用部门或使用人提出申购 项目现场负责人审核 技术主管审核 生产部门申购 项目部组织开标、评标，选择报价从低到高班组谈判 成控部编制招标文件或合同 项目部发布招标信息，发放招标文件 一般偏差及时报告项目经理，发现重大偏差马上报告主管领导。 班组提供材料使用计划 项目部确定合同版本、报价模式，入围班组最终报价 （报价必须密封） 成控部提供材料预算量 项目部、主管领导、公司审计监察部共同确定班组 成控部编制预算分析和成本分析 成控部编制预算、提供预算工程量 项目部组织考察班组 成控部接受投标人报名初始报价 3000元以下 发布材料招标信息，发放招标文件或合同 成控部编制招标文件和合同 成控部接受投标人报名报价 （报价必须密封） 成控部接受投标人报名报价 （报价必须密封） 项目部组织开标、评标 项目主管领导、公司审计监察部确定供应商 材料员采购 成控主管审核 项目主管领导审批 金额达5万元以上的采购，须审批。 须在使用前三天提出，对于单件价值2000元以上的材料员必须先书面询价，再报批。 后勤主管审核 成控主管审核 项目现场负责人审核 项目主管领导审批 金额达到固定资产标准的，须审批。 材料员市场询价 原则上货比三家，采购员对价格负全部责任。 按申购程序审批 材料员采购 对于常用的材料设备，项目部应定点采购。 有质量要求的，须由生产主管、技术主管、使用班组确认。 财务按月分析人均餐费 财务记台账，使用人领用 财务出纳采购 按申购程序报批 使用部门申报，报财务汇总 供应商送货 采购员或炊事员采购 财务复称、核价 按费用报销程序报账 报材料员通知供应商材料进场 技术主管审核 成控主管复核 生产主管审核 生产部提出供应计划 班组提供材料使用计划 仓管员、材料会计签收 针对已签购销合同的批量材料，主要是钢材、砼、水泥、砌块、安装材料等。 主要审核进度计划、使用部位、技术要求。 主要对比计划量与预算量。 材料会计负责入库，记账 成控主管及时分析砼的使用量与预算量的偏差 仓管员须在第二天十二点前把收货单送交材料会计。 材料员通知供应商送货 班组提交下料表 生产部计划每批或部位的用量 财务须在到货单上签字。 按材料供应计划程序审批、材料进场、入库 材料会计按批次提交砼的入库量给成控部 成控主管及时分析钢材的使用量与预算量的偏差 12小时内。 一般偏差及时报告项目经理，发现重大偏差马上报告主管领导。 生产部、技术部审核，生产部盘查现场存量 成控部根据预算量、下料表量、现场存量计算送货量 材料员协同成控部计算每批次配送量 钢材进场签收、入库 12小时内。 材料会计按批次提交钢材的入库量给成控部 一般偏差及时报告项目经理，发现重大偏差马上报告主管领导。 成控主管及时分析其的使用量与预算量的偏差 按材料设备供应管理程序报批、材料进场 生产部、技术部审核，生产部盘查现场拆模