用友财务软件培训教材-第四章 总账模块.pptVIP

总账模块 目录 初始设置 期初余额 凭证（填制、作废、整理、出纳签字、审核） 辅助核算 转账生成（自定义结转、对应结转、销售成本结转、汇兑损益结转、期间损益结转） 记账 账表查询（日记账、明细账、总帐、多栏账） 结账 初始设置----科目设置 总账的初始设置主要是指会计科目的准备。包括 增加、删除一级科目或者明细科目：建立账套的时候，如果选择了“按照行业预置”科目，则系统会按照该行业的会计制度预置一部分科目，企业根据自己的实际情况再增加、删除 步骤：基础设置——财务——会计科目——增加（删除） 修改会计科目：主要是会计科目名称、账页格式（金额式、数量金额式、外币金额式、外币数量式）、辅助核算（个人、部门、项目、客户、供应商五中辅助核算，可以两两组合）。 步骤：基础设置——财务——会计科目——选择需修改科目单击[修改]或双击该科目一打开修改会计科目窗口一[修改]激活修改内容一进行修改一确定一返回 特别说明：如果某个科目设置了辅助核算，就不用再增加很多的明细科目了。如“应收账款”科目设置了客户辅助核算，就不用把一个个的客户作为其明细科目了。 科目设置----其它 凭证类别：基础设置——财务——凭证类别 可以根据自己的需要，选择合适的凭证分类方式，如选择“收付转”方式。 为了确保凭证的正确性，还可以设置“限制科目”。如上图所示，设置完限制科目后，如填制收款凭证，借方没有“1001”或者“1002”两个科目，则报错。 结算方式：基础设置——收付结算——结算方式——增加现金结算、现金支票、转账支票、电汇、信汇等其他结算方式 期初余额 启用总账时，首先就是把手工账下的“期末余额”录入到软件中，作为软件的“期初余额”。如果是刚刚成立的公司，则不存在“期初余额”的录入问题。 步骤：总账——设置——期处余额 注意： A、余额应由末级科目录入，上级科目自动累加金额； B、红字余额应以负号表示 C、辅助核算的科目应双击该科目金额栏进入相应的辅助核算余额窗口进行录入. D、余额录入完毕应点击“试算”和“对账”按钮，确认金额是否正确。试算保证试算平衡，即所有期初借方余额=所有期初贷方余额。对账是总账和明细账、总账和辅助账对账。试算包括期初余额试算和年初余额试算。 E、在没有新的凭证记账之前，即期初余额界面没有“浏览、只读”字样时，双击金额栏可修改录入的金额。 F、如果是年初启用总帐，则期初余额界面只有“期处余额”一栏；如果是年中启用总账，则显示四栏，年初余额由“累计借方”、“累计贷方”、“期初余额”三列计算得出，不能录入。 G、年初启用总账的话，要把损益类科目的累计借方和累计贷方数录入。 期初余额例子 北京科技公司7月份启用总账，期初余额为（为方便操作，除损益类科目外，不录入累计发生数） 1、现金借方100，银行存款——中国银行借方2000元， 2、应收账款借方1000元，分别是a客户400元，b客户600元，把应收账款设置为客户往来辅助核算。 3、固定资产借方10000，累计折旧贷方633.33 4、应付工资贷方5200，应交税金——应交增值税——进项税额借方200元。本年利润贷方7466.67 5、主营业务收入本年累计发生10466.67，主营业务成本发生3000元。 从上述的分析看，在录入期初余额之前，要先对科目进行设置。 1、增加银行存款科目的明细科目“中国银行”，编码为100201，金额式账页。 2、把应收账款科目修改为“客户往来”辅助核算的。 增加和修改科目参照“初始设置”——科目设置的步骤。 期初余额操作 步骤：进入“期初余额录入”界面 1、录入现金100元，年初余额变为100元 2、录入银行存款——中国银行2000元，银行存款科目自动变为2000元，一级科目和明细科目年初数也变为2000元。 3、应收账款科目栏显示为绿色，双击“期初余额”单元格，弹出“客户往来期初”界面，点击“增加”，录入a客户，摘要，金额400，录入完成a客户，再点击“增加”,录入b客户，600元。 4、固定资产录入10000元，累计折旧录入633.33元。 5、应付工资录入5200，应交税金——应交增值税——进项税额-200 6、本年利润7466.67 7、主营业务收入贷方累计和借方累计录入10466.67，主营业务成本借方累计和借贷方累计录入3000。 录入完成以后，分别年初和期初余额试算，并且对帐。 注意：期初余额录入界面没有“记账”，如果期初试算或者对账不平衡，则不允许新的凭证记账。 凭证---填制凭证 增加凭证的方法：总账—凭证—填制凭证—[增加] —选择凭证类别—修改制单日期—录入或调用摘要—录入科目代码(或参照) —录入借方金额—回车—录入科目代码(或参照) —录入贷方金额(或用“=”号键自动平衡借贷差额)——保存 在