会计电算化业务题资料.docVIP

2007年新会计制度科目(部分常用的) 类型 科目编码 科目名称 类型 科目编码 科目名称 资产 1001 库存现金 权益 4001 实收资本 资产 1002 银行存款 权益 4002 资本公积 资产 1012 其他货币资金 权益 4101 盈余公积 资产 1101 交易性金融资产 权益 4103 本年利润 资产 1111 买入返售金融资产 权益 4104 利润分配 资产 1121 应收票据 成本 5001 生产成本 资产 1122 应收账款 成本 5101 制造费用 资产 1123 预付账款 损益 6001 主营业务收入 资产 1131 应收股利 损益 6011 利息收入 资产 1132 应收利息 损益 6051 其他业务收入 资产 1221 其他应收款 损益 6061 汇兑损益 资产 1231 坏账准备 损益 6111 投资收益 资产 1403 原材料 损益 6301 营业外收入 资产 1405 库存商品 损益 6401 主营业务成本 资产 1601 固定资产 损益 6402 其他业务成本 资产 1602 累计折旧 损益 6403 营业税金及附加 负债 2001 短期借款 损益 6411 利息支出 负债 2101 交易性金融负债 损益 6601 销售费用 负债 2111 卖出回购金融资产款 损益 6602 管理费用 负债 2201 应付票据 损益 6603 财务费用 负债 2202 应付账款 损益 6711 营业外支出 负债 2203 预收账款 负债 2232 应付股利 负债 2211 应付职工薪酬 负债 2241 其他应付款 负债 2221 应交税费 负债 2231 应付利息 ”√”)。设置凭证出纳签字(在“设置”下的“选项”下的“凭证”菜单，点编辑);然后输入期初余额并点算平衡。 3：X会计以1月31日重新注册进入总账，做1月份的5笔业务，注意凭证时间与指定业务时间一致。 4：X出纳以1月31日重新注册进入总账，对1月份的收付款凭证进行出纳签字。 5：X主管以1月31日重新注册进入总账，对1月份的5笔业务凭证进行审核并记账。 6：X会计以1月31日重新注册进入总账，进行期末期间损益结转的设置（“期末”下的“转账定义”下的”期间损益”,选择”转账凭证”和”本年利润科目”为4103，点确定）。然后执行期末下的转账生成下的期间损益，收入与支出各做一张，分别要单击全选，凭证时间为每月最后一天，余额为0就不管它不去做，凭证类型为转账。 7：X主管以1月31日重新注册进入总账，对1月份的期间损益结转凭证进行审核并记账。再对1月份结账。 8：X会计以2月28日重新注册进入总账，做2月份的5笔业务，注意凭证时间与指定业务时间一致。 9：X出纳以2月28日重新注册进入总账，对2月份的收付款凭证进行出纳签字。 10：X主管以2月28日重新注册进入总账，对2月份的5笔业务凭证进行审核并记账。 11：X会计以2月28日重新注册进入总账，然后执行期末下的转账生成下的期间损益，收入与支出各做一张，凭证时间为每月最后一天，余额为0就不管它不去做， 12：X主管以2月28日重新注册进入总账，对2月份的期间损益结转凭证进行审核并记账。再对2月份结账。 13：X会计以3月31日重新注册进入总账，做3月份的5笔业务，注意凭证时间与指定业务时间一致。 14：X出纳以3月31日重新注册进入总账，对3月份的收付凭证进行出纳签字。 15：X主管以3月31日重新注册进入总账，对3月份的5笔业务凭证进行审核并记账。 16：X会计以3月31日重新注册进入总账，然后执行期末下的转账生成下的期间损益，收入与支出各做一张，凭证时间为每月最后一天，余额为0就不管它不去做。 17：X主管以3月31日重新注册进入总账，对3月份的期间损益结转凭证进行审核并记账。按照题目要求不需要对3月份结账。 18：X主管以余额查询表指定的月份的最后一天重新注册进入企业门户，先启动总账，到总账模块查询相应科目余额表（账表-科目账-余额表）的账户余额，用笔记下。然后X会计启动UFO报表在格式状态下在报表模块新建一张6行3列的空表，输入固定文字项目。借方以正数填、贷方以负数填入自定义报表，金额用千分位表示，并且右对齐(在格式下的单元属性中设置)，并按要求名字和目录存盘 19：X出纳以对帐单指定月份的最后一天重新注册进入总账。依次完成：第一步是进入“输入银行期初”菜单，改变银行对账单“方向”，即由借改为贷，再输企业和银行对帐单的银行存款的期初数（时间为07年1月1日）；第二步是输入对账单指定月份的对账单(记住要输结算方式)；第三步执行银行对帐（正确的话会出现红色的小圆圈），第四步生成指定月份的银行存款余额凋节表。第五步核销已达账， 20：X会计以3月