excel手工账务处理模板.xls

Sheet1 银行日记账 现金日记账 利润表 资产负债表 科目余额表 科目汇总表 总分类账 会计凭证表 科目 会计凭证表 科目 科目汇总表 科目编号 科目名称 借方年初金额余额 贷方年初金额余额 借方本年金额累计 贷方本年金额累计 借方期末金额余额 贷方期末金额余额 101 现金 102 银行存款 109 其他货币资金 111 短期投资 113 应收帐款 114 坏帐准备 117 应收补贴款 119 其他应收款 121 原材料 122 燃料 124 低值易耗品 126 物料用品 128 库存商品 129 开办费 131 待摊费用 132 长期待摊费用 141 长期投资 151 固定资产 155 累计折旧 156 固定资产清理 159 在建工程 161 无形资产 171 递延资产 181 待处理财产损益 195 待转销汇兑损益 201 短期借款 203 应付帐款 204 预收账款 209 其他应付款 211 应付职工薪酬 214 应付福利费 221 应交税费 223 应付利润 229 其他应交款 231 预提费用 241 长期借款 251 应付债券 261 长期应付款 270 递延税款 275 住房周转金 301 实收资本 311 资本公积 313 盈余公积 321 本年利润 322 利润分配 501 营业收入 502 营业成本 503 营业费用 504 营业税金及附加 511 管理费用 512 财务费用 521 投资收益 525 补贴收入 531 营业外收入 532 营业外支出 550 所得税 560 以前年度损益调整 年 月 日 序号 凭证编号 摘要 科目代码 科目名称 借方金额 贷方金额 年 总计 月 日 科目代码 求和项:借方金额 数据 求和项:贷方金额 合计 收到投资款 付水电费 付燃气费 单位：元 日期： 资产负债表 谭会03表 金额单位：人民币元 资产 行次 年初数 年末数 负债及所有者权益 流动资产： 流动负债： 货币资金 应付票据 减：短期投资跌价准备 应付账款 短期投资净额 应收票据 代销商品款 应收股利 应收利息 应付股利 减：坏帐准备 总部往来 应收帐款净额 应交税金 预付账款 分店往来 存货 一年内到期的长期负债 减：存货跌价准备 上级拨入资金 存货净额 其他流动负债 待处理流动资产净损失 其他流动资产 流动资产合计 流动负债合计 长期投资： 长期股权投资 长期负债： 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净额 长期债权投资 拨付所属资金 其他长期负债 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 长期负债合计 减：累计折旧 固定资产净值 工程物资 负债合计 少数股东权益 所有者权益： 待处理固定资产净损失 固定资产合计 无形资产及其他资产： 其中：公益金 未分配利润 其他长期资产 无形及其他资产合计 所有者权益合计 资产总计 负债及所有者权益总计 董事长（或其授权人）： 单位负责人： 财务负责人： 8号收入 9号收入 10号收入 11号收入 12号收入 13号收入 14号收入 15号收入 16号收入 17号收入 18号收入 19号收入 20号收入 21号收入 22号收入 23号收入 24号收入 25号收入 26号收入 27号收入 28号收入 29号收入 30号收入 31号收入 2010年3月 2010年4月 2010年5月 2010年6月 2010年7月 2010年8月 2010年9月 2010年10月 2010年11月 2010年12月 金额单位：元 项目 本月 本年累计 1-9月累计 1-10月累计 1-11月累计 一、主营业务收入 减：销售折扣与折让 主营业务收入净额 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 三、营业利润 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 以前年度损益 四、利润总额 减：企业所得税 少数股东本期收益 五、净利润 加：（一）年初未分配利润 （二）以前年度损益调整 六、可供分配的利润 减：（一）提取法定盈余公积 （二）提取法定公益金 七、可供投资者分配的利润 （三）应付股东股利 （五）其他 八、未分配利润 董事长（董事）或其授权人： 备注：1、对于税收征收方式实行定期定额、查定征收的连锁店，应将“所得税”从“营业税金及附加”中分离出来。 利润表 管理费用 减：营业费用