ST 丹化：公司内部控制自我评价报告 2010-04-27.pdfVIP

公司内部控制自我评价报告 1、公司建立了完备的企业内部管理制度，主要包括“三会”（股东大会、董 事会、监事会）以及《投资者关系管理工作细则》、《重大事项内部报告制度》、 《财务内部控制制度》、《公司绩效考核制度》等一整套严细的管理制度，并得 到有效执行。 2、在日常经营管理控制方面，公司制定了《财务管理制度》、《资金及现金费 用管理制度》、《收支预算管理制度》、《劳动工资制度》、《对外承包及合同管理制 度》、《印章管理规定》、《保密工作制度》、《办公及公文处理管理制度》、《人 力资源管理办法》、《各类档案管理制度》、《安全保卫制度》、《车辆管理制度》、《卫 生管理制度》等，形成了全套的管理制度文本，通过有效地贯彻执行，提高了工 作效率和工作质量。 3、在资产管理控制方面，公司制定了《固定资产管理制度》、《固定资产招标 采购制度》、《固定资产报废制度》、《闲置资产管理办法》、《流动资产及存货管理 制度》、《物资招标采购管理办法》、《现金及有价证券管理办法》、《工程项目 审批制度》等资产管理控制制度,对公司的资产及实物进行了严格的管理。同时， 建立《对外担保管理制度》和《关联交易管理制度》等，对公司的担保行为和关 联交易作出了严格的规定，确保了公司资产的安全性，以保证维护全体股东的最 大利益。 4、在日常各环节的业务流程控制方面，为保证公司经营目标的实现，适应企 业发展的需要，结合企业的实际制定了财务、供应、销售、固定资产管理、流动 资产管理、物资出入管理、办公管理、物业管理、工程管理、合同及印章管理、 资产处置管理、安全管理等一系列的业务流程，保证各项业务工作环节在业务流 程的规范下，得到有效控制。 5、在建立健全公司会计核算体系方面，公司按《公司法》、 《会计法》、《企 业会计准则》和《企业会计制度》等法律法规及其补充规定的要求制定了《财务 内部控制制度》等有关财务制度，明确规定了重要财务决策程序与规则，形成了 包括会计政策、会计操作流程、会计档案管理、财务预算、授权管理等规范的制 度体系，保证了公司会计核算的真实、准确和完整。 6、公司公章、印鉴管理制度完善，所有公章、印鉴使用申请均需要经过公司 董事长或授权人签批方可使用。 7、公司设立了独立的审计部门，并按审计规定对公司内部运作进行稽查和审 核，针对发现及存在的问题及时提出整改建议，跟踪整改结果，对违反操作规定 的行为实行问责制，有效地加强了内部控制制度的管理和执行，保障了企业经营 管理的正常运行，维护了股东的权益。同时，在内部稽核方面，每月对财务、成 本、费用等计划指标执行情况进行稽核与分析；检查业务或财务收支是否符合现 行法律、法规、规章制度的规定；审核会计凭证、会计帐簿、财务会计报告是否 符合有关法律、法规、规章、制度的规定；对各项财产物资的增减变动和结存情 况与帐面记录进行核对，完备有效地运行内控体制。 8、公司设有专职法律部门，根据公司的制度及业务流程规定，所有合同、协 议等文本未经法律部门审核签字不得签订及盖章，有效地避免了合同风险，预防 公司经营风险、保障了公司权益，促进了公司合法经营。 9、公司内部控制系统与中国证监会的要求还存在较大差距，主要原因在于： 公司自2005年度起连续亏损，公司股票目前已被暂停上市，重组工作尚未完成。 根据证监会规定的企业内部控制系统中，部分内控制度对公司目前的经营状况不 适用。公司将在努力实现企业重组并恢复上市后，逐步建立和完善企业内控制度， 规范和提高企业内控水平。 丹东化学纤维股份有限公司 2010年4 月25 日