食堂管理运作程序审计报告.xlsVIP

Sheet1 Internal Audit Report 主題﹕ 目的﹕ TO: CC: FR: DT: 页数﹕ [1] [2] [3] IAD调查程序 [3.1] IAD制作审计项目计划 [3.2] [3.3] [3.4] [3.5] [3.6] [3.7] IAD根据了解、观察、测试、分析等方式获取的结果与相关人员沟通、确认 [3.8] IAD得出结论，出具审计报告 [4] 结论 [4.1] [4.1.2] [4.1.3] [4.1.4] [4.1.5] [4.1.6] [4.1.7] [4.1.8] [4.1.9] [4.1.10] [4.1.11] [4.1.12] [4.2.2] [5] 问题汇总 序号 发现的问题 风险程度 IAD建议 涉及部门 部门回复 食堂管理程序审计 通过了解食堂管理运作过程，现场观察，并进行抽样测试，发现现行食堂管理中存在的问题，并提出改善建议 IAD向食堂获取相关管理程序及资料 IAD向食堂相关负责人员了解食堂的采购、物料管理、质量卫生、现场管理、记录及日常管理等程序，并制作了解性工作底稿 IAD通过现场观察、抽样等程序，确认食堂相关管理程序是否合乎要求，并给予评价 IAD进行分析性复核，以评估食堂月耗用物料的合理性 IAD通过现场盘点，审核帐实是否一致 [3.9] IAD进行市场询价，评价采购单价合理性 [4.1.1] 公司食堂在管理运作中