商贸企业店铺备用金管理制度.pdfVIP

编号：BSL/CW/002 项目名称：备用金管理使用项目 实施日期：2011/12/1 页次：第 1 页 共 5 页 备用金管理使用项目 一、项目范围： 适用于公司内部涉及使用备用金业务的管理及相关人员。 二、项目内容描述： 2.1 为了加强项目部备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本 制度； 2.2 备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式 借用的款项； 2.3 实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率； 2.4 本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求； 三、预期项目业务结果： 3.1 通过执行此项目文件，规范公司备用金使用过程中的工作细则，有效控制与监督外 部现金使用； 3.2 确保所有备用金付款都在预算内，保证资金的计划性，提高资金使用效率； 3.3 确保所有备用金都在公司规定限额内，并及时清账，控制资金风险； 四、执行时间： 本项目自签发之日起长期有效，以后定期对改进情况进行数据分析对比，完成该项 目的升级工作。 五、项目责任部门： 直接责 序号 部门名称 部门领导 职能描述 职责描述 备注 任人 对整个项目进行监 各部门备用金做好 1 财务管理部 财务经理 出纳 控 登记与核算 严格执行备用金使 备用金使用 对该部门备用金实 2 部门主管 借款人 用管理要求，及时 部门 施监管 清账 六、下发级别： 全体公司员工。 1 编号：BSL/CW/002 项目名称：备用金管理使用项目 实施日期：2011/12/1 页次：第 2 页 共 5 页 第一节 备用金及借款管理规定 一、备用金： 为了保证日常临零支付而单独储备的现金。备用金主要使用部门为营运部各直营店铺 及商超店铺； 二、备用金的定额标准、借支、归还手续： 1）各使用部门备用金定额标准：根据使用部门的经营面积及费用使用控制标准进行分 配，通过各部门领导及公司总经理决策制定； 2)借支：使用部门按照备用金额定额标准向部门领导提交 《借款申请表》申请签名—部 门营运督导审核—区域经理审批—财务经理审批—分管领导审批—至财务部出纳处 填写 《借支单》，出纳根据已审批的 《借款申请表》现金支付或打款支付； 3）归还：借款人归还现款或以报销费用抵冲或工资奖金