珠海格力电器股份有限公司远期外汇交易业务内部控制制度.pdfVIP

证券代码：000651 证券简称：格力电器 公告编号：2010-31 珠海格力电器股份有限公司 远期外汇交易业务内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为规范珠海格力电器股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”） 远期外汇交易业务的操作、防范国际结算业务中的汇率风险及强化公司内部的风 险控制，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳 证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易 所上市公司信息披露工作指引第8号：衍生品投资》及《公司章程》等相关规定， 结合公司具体实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称远期外汇交易是指为满足正常生产经营需要，在银行办理的 规避和防范汇率风险的远期外汇交易业务，包括远期结售汇业务。 第三条 远期结售汇业务是指与银行签订远期结售汇合同，约定将来办理结汇或 售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，到期再按照该远期结售汇合同约定的币种、 金额、汇率办理结汇或售汇的业务。 第四条 公司从事远期外汇交易业务应遵守国家相关法律法规及规范性文件规 定，还应遵守本制度的相关规定。 第二章 远期结售汇业务操作原则 第五条 公司所有外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依 托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率风险为目的。 第六条 公司进行远期结售汇业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民银行批 准、具有远期结售汇业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之 外的其他组织或个人进行交易。 第七条 公司进行远期结售汇交易数量基于公司的外币收款预测，远期结售汇合 约的外币金额不得超过预计未来外币收款量，远期结售汇业务的交割期间需与公 司预测的外币回款时间相匹配。 1 第八条 公司必须以其自身名义设立远期结售汇交易账户，不得使用他人账户进 行远期结售汇业务。 第三章 组织机构及其职责 第九条 公司董事会授权财务负责人组织建立远期结售汇领导小组行使远期结售 汇业务管理职责；小组成员包括：财务负责人、财务部部长、内审负责人、交易 员、与远期结售汇业务有关的其他人员。 第十条 远期结售汇领导小组的职责为： 1、制订、调整远期结售汇交易方案，执行具体的远期结售汇交易，内审负责人 对该业务进行监督管理。 2、负责召开远期结售汇领导小组会议，制订年度远期结售汇计划。 3、负责审定公司远期结售汇管理工作的各项具体规章制度，决定工作原则和方 针。 4、负责交易风险的应急处理。 5、负责向董事会提交年度报告和下年度工作计划。 第十一条 远期结售汇领导小组各岗位职责权限如下： 1、交易员：制订远期结售汇交易方案、执行交易指令、对已成交的交易进行跟 踪和管理等。 2、财务部部长：负责对交易员报送的方案执行一级审批。 3、财务负责人：负责对交易员报送的方案执行二级审批。 4、档案管理员：负责远期结售汇资料管理，包括远期结售汇计划、交易方案、 交易原始资料、结算资料等。 5、会计核算员：进行相关帐务处理等财务结算工作。 6、资金调拨员：根据远期结售汇合约，在交割期届满前调拨外币资金到相应账 户，并提出远期结售汇交割申请。 7、风险控制员：负责监督和跟踪每笔交易的执行情况，并向远期结售汇领导小 组汇报风险控制工作。 第四章 远期结售汇业务的决策程序 第十二条 交易员综合参考各大银行等机构对汇率的预期、结合公司业务部门对 2 未来外汇收入的预测，提出远期结售汇操作方案，风险控制员对其方案的合规性， 以及汇率水平、外汇金额、交割期限的合理性提出意见。 第十三条 远期结售汇领导小组对远期结售汇交易方案进行审核，并做出审批决 定，同时授权。 第十四条 交易员根