国际结算全部.ppt

* 国际结算 出口保理业务流程 （以双保理业务类型项下的公开型业务为例） 分为三个阶段： 一、额度的申请与核准 二、出单与融资 三、催收与结算 * 国际结算 流程一 额度申请与核准 1.出口商寻找有合作前途的进口商 2.出口商向出口保理商提出叙做保理的需求并要求为进口商核准信用额度 3.出口保理商要求进口保理商对进口商进行信用评估 4.如进口商信用良好,进口保理商将为其核准信用额度 * 国际结算 1 2 3 4 出口商 进口商 出口保理商 进口保理商 * 国际结算 流程二 出单与融资 5.如果进口商同意购买出口商的商品或服务,出口商开始供货,并将附有转让条款的发票寄送进口商 6.出口商将发票副本交出口保理商 7.出口保理商通知进口保理商有关发票详情 8.如出口商有融资需求,出口保理商付给出口商不超过发票金额的80%的融资款 * 国际结算 出口商 进口商 出口保理商 进口保理商 5 6 7 8 * 国际结算 流程三 催收与结算 9、进口保理商于发票到期日前若干天开始向进口商催收 10、进口商于发票到期日向进口保理商付款 11、进口保理商将款项付出口保理商 （坏账担保：如果进口商在发票到期日后90天内仍未付款,进口保理商在第90天做担保付款） 12、出口保理商扣除融资本息(如有)及费用,将 余额付出口商 * 国际结算 出口商 进口商 出口保理商 进口保理商 9 10 11 11‘ 12 * 国际结算 进口保理业务流程 　（以双保理业务类型项下的公开型业务为例） 　　 分为三个阶段： 　一、进口额度的审批与核准 　二、来单 　三、对外付款 * 国际结算 流程一 进口额度审批与核准 1.出口商寻找有合作前途的进口商 2.出口商向出口保理商提出叙做保理的需求并要求为进口商核准信用额度 3.出口保理商要求进口保理商对进口商进行信用评估 * 国际结算 4.根据进口保理商内部的风险授信业务原则和规定，对进口商核定一个进口保理业务额度，同时与进口商签定“进口保理业务协议”。 5.进口保理商将额度的核准信息及时通知出口保理商。 * 国际结算 1 2 3 5 出口商 进口商 出口保理商 进口保理商 4 * 国际结算 流程二 来单 6.如果进口商同意购买出口商的商品或服务,出口商开始供货,并将附有转让条款的发票寄送进口商 7.出口商将发票副本交出口保理商 8.出口保理商通过EDI系统通知进口保理商有关发票详情 * 国际结算 出口商 进口商 出口保理商 进口保理商 6 7 8 * 国际结算 流程三 对外付款 9、 进口保理商于发票到期日前若干天开始向进口商催收 10、进口商于发票到期日向进口保理商付款 11、进口保理商将款项付出口保理商 （坏账担保：如果进口商在发票到期日后90天内仍未付款,进口保理商在第90天做担保付款） 12、出口保理商扣除融资本息(如有)及费用,将 余额付出口商 * 国际结算 出口商 进口商 出口保理商 进口保理商 9 10 11 11‘ 12 * 国际结算 六、保理业务的分类 （1）按是否有追索权分 有追索权保理与无追索权保理 （2）按是否提供融资分 到期保理与融资保理 （3）按货款是否付保理商分 公开型保理与隐蔽型保理 -13 - FORFAITING福费廷--单据要求 融资单据 相关贸易单据 证明 -14 - FORFAITING福费廷--单据要求 融资单据 信用证的真实复印件 承兑电函的真实复印件 信用证转让书(Assignment) 转让通知书(Notification of Assignment) 开证行的转让确认书 -19 - FORFAITING福费廷--单据要求 相关贸易单据 提单的真实复印件 商业发票的真实复印件 * 国际结算 六、利弊分析 对出口商有利之处： 剔除政治、商业、利率、汇率及转移风险 改善现金流量 高达100%的融资 不限制货物或货物的来源国 * 国际结算 六、利弊分析 （接上页）： 交易迅速，融资单据简单明了 不影响银行其他信贷额度 无追索融资修饰资产负债表，以现金收入取代应收帐款 可考虑原先认为高风险的贸易地区，从而增加贸易机会。 * 国际结算 对出口商不利之处： 融资成本较高 不能保证进口商能够找到被包买商接受的担保人 * 国际结算 对进口商有利之处： 可获得贸易项下延期付款的便利。 对进口商不利之处： 银行提供担保占用其授信额度 出口商可能转嫁融资费用，基础交易合同的价格可能会提高 必须向担付行支付担保费用，使成本进一步加大。 * 国际结算 七、应注意的问题 无