ST中冠A：2009年内部控制自我评价报告2010-04-09.pdfVIP

深圳中冠纺织印染股份有限公司 2009年内部控制自我评价报告 （一）、公司内部控制综述 1、内部控制制度建设情况 为加强公司内部控制，根据《公司法》、《证券法》等法律法规和《深圳证 券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的规定， 制定并完善了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《信息披露事务管理制度》、《会计 师事务所选聘制度》、《内幕信息知情人登记制度》、《关于从事高风险投资的 专项管理制度》等管理规章及内控制度，对整个公司营运产生明显的成效。 2 、负责监督检查的内部审计部门及该部门的工作及人员配备情况 公司在财务部内设立了内部审计部门, 直接对董事会负责，对公司内部控制 运行情况进行检查和监督，定期检查公司内部控制缺陷、评估其执行的效果和效 率，并及时提出改进建议,加强对内部运作监督审计。 3、公司内部控制的组织架构 公司建立了由股东大会、董事会、监事会、管理层和各职能部门构成的内控 组织架构，根据实际情况、业务特点和相关内部控制的要求，设置内部管理机构 及岗位分工，明确职责权限，将权利与责任落实到各责任单位，本公司董事会由 9 名董事组成，其中：独立董事 3 人，董事长 1 人、副董事长 2 名；监事会由 3 名监事组成，其中：1 人出任监事会主席，另有 1 名职工监事。 通过规范公司章程并有效履行，在企业重大经营层面逐级授权，进行内部控 制，具体措施包括： 1）明确规定了股东大会和董事会对外担保事项的审批权限和审议程序，有效地 控制了公司的财务风险和信用风险。 2）明确关联交易决定权限，并要求建立严格的审查和决策程序。 3）明确规定了重大投资的定义、程序、授权额度及层次、合同要求及披露事项 等。 4）应对内部重大信息进行分析和判断，对按规定需要履行信息披露义务的，履 行相应程序。 母公司依据法律法规和公司章程对子公司委派董事、监事，通过董事、监事 影响子公司的生产经营活动，并通过专业检查等手段，促进公司各层级职责的有 效履行。 （二）．重点控制活动 1. 公司控股子公司管理情况： 为规范与控股子公司的关系，加强对控股子公司的支持﹑指导和管理，促进 控股子公司按现代企业制度规范运作，进一步完善法人治理结构： (1)督导各控股子公司建立起相应的经营计划、风险管理程序。 (2)加强对各控制子公司的绩效考核。 (3)各控股子公司依其营运性质，执行必要的内部控制自查。 2、 关联交易的内部控制： 公司严格按照深圳证券交易所 《上市公司内部控制指引》和 《股票上市规则》 中规定的关联交易管理规范，结合《公司章程》和公司制订的《关联交易管理办 法》，对公司涉及的关联交易进行管理。《公司章程》规定董事会在股东大会授 权范围内，决定公司有关关联交易事项；董事会确定关联交易决定权限，并要求 建立严格的审查和决策程序。公司的 《关联交易管理办法》对关联交易的关联人、 关联关系、关联交易条件、关联交易决策程序和关联交易披露等作了具体规定。 公司报告期内发生的关联交易遵循了诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允 的原则，没有损害公司和其它股东的利益，并按照有关法律、行政法规、部门规 章以及《股票上市规则》等有关规定，履行了审议程序和回避表决等要求，公司 及其下属控股子公司在发生交易活动时，相关责任人对关联交易履行了审批、报 告义务。 3、 对外担保的内部控制： 依据深交所《上市公司内部控制指引》，公司明确规定了股东大会和董事会 对外担保事项的审批权限和审议程序，信息披露，有效地控制了公司的财务风险 和信用风险。 4、 募集资金使用的内部控制： 公司制定了《公司募集资金管理制度》，对资金的存储、审批、使用﹑变更 ﹑监督等内容进行了明确规定。 5、 重大投资的内部控制： 按照《股票上市规则》、《上市公司内部控制指引》等法令要求，公司明确 规定了重大投资的定义、程序、授权额度及层次、合同要求及披露事项等。《公 司章程》也明确了股东大会、董事会对重大投资的审批权限和相应的审议程序。 对照深交所 《上市公司内部控制指引》的有关规定，公司对投资的内部控制严格、 充分、有效，未有违反《上市公司内部控制指引》、《股票上市规则》等之情形 发生。 6. 信息披露的内部控制： 公司已建立了一套行之有效的严格的信息管理制度