ST星美：内部控制自我评价报告2011-02-25.pdfVIP

星美联合股份有限公司 内部控制自我评价报告 一、内部控制自我总体评价 在报告期内，公司撤回了本次重大资产重组的申请材料，由于我们无法预测监 管部门何时能重新受理房地产企业的重组申请，重大资产重组事项存在重大不确定 性。况且，在既无主营业务、又无主营收入，还面临退市风险警示处理的情况下， 我们仍然按照 《企业内部控制基本规范》和 《深圳证券交易所上市公司内部控制指 引》的相关要求，不断更新、完善内部控制管理制度，这些制度仍然在公司的破产 重整、股改、已撤回的本次重大资产重组等重大事项以及日常管理活动中发挥着行 之有效的作用，在一定程度上控制了管理风险。 公司“三会”运作规范，管理层职责明确，制衡监督机制有效运作，内部监督 和反馈系统健全；公司在组织控制、风险控制、信息控制、会计管理控制、预算控 制等方面均有相关制度规定，现行的内部控制制度比较符合公司的现状，能够适应 公司现行的管理要求和发展的需要；能够保证公司会计资料的真实性、合法性、完 整性；能够按照法律、法规和公司章程规定保证信息披露的真实、准确、完整和及 时，确保公开、公平、公正地对待所有投资者。公司内部控制总体上符合中国证监 会和深圳证券交易所关于上市公司内部控制的相关要求。 二、内部控制的目标 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任，我们的目标及 理念是： 1、建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，保证 公司经营管理目标的实现、经营活动的有序进行； 2、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整； 3、建立良好的内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错 误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整； 4、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 1 三、公司内部控制的组织架构 股东大会 监事会 董事会 战略委员会 审计委员会 薪酬与考核委员会 提名委员会 总 裁 行 证 财 法 政 人 券 务 务 事 部 部 部 部 本公司依据实际情况，并按照 《公司章程》及相关法律法规的要求，建立了股 东大会、董事会、监事会及管理层以及在管理层领导下的管理团队，并形成了由行 政人事部、证券部、财务部、法务部所组成的管理框架。 本公司比较合理地确定了各部门的形式和性质，并贯彻了不相容职务相分离的 原则，并划分了各部门的责任权限，形成了相互制衡机制。同时，基本做到了与公 司控股股东“五独立”。 四、公司内部控制制度建设情况 公司严格按照 《公司法》、 《证券法》及监管部门的相关要求以及 《公司章 程》的有关规定，建立了较为合理的决策机制并规定了重大事项的决策方法。 报告期内，公司新增 《控股子公司内部控制制度》和《证券投资内部控制制 度》。 2 五、公司内部控制重点控制活动 1、对控股子公司的控制情况 在报告期内，公司对外投资设立了全资子公司，对其管理与监控严格按