关于中国国际航空股份有限公司被大股东和关联方占用资金以及向控股【荐】.pdfVIP

中国国际航空股份有限公司 (在中华人民共和国注册成立的股份有限公司) 应收控股股东和关联方款项专项说明 2009 年12 月31 日 关于中国国际航空股份有限公司 应收控股股东和关联方款项的专项说明 安永华明（2010 ）专字第A02 号 中国国际航空股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了中国国际航空股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其子 公司（以下统称“贵集团”）的财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的合并及公司的 资产负债表，2009 年度合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务 报表附注，并于2010 年4 月22 日出具了无保留意见的审计报告。我们的审计是按照 《中国注册会计师审计准则》进行的。 现根据贵公司及贵集团2009 年度财务会计资料，对后附的2009 年度贵集团应收 控股股东及其他关联方款项情况作出如下专项说明。如实对外披露这些情况并对其真 实性、合法性、完整性负责是贵公司的责任。下列资料和数据均完全摘自贵集团的 2009 年度财务会计资料，除了为出具上述年度财务报表审计报告而实施的审计程序 外，我们并未对其实施其他额外审计程序。 一、贵集团与关联方资金往来情况说明 贵集团2009 年度应收控股股东及其他关联方款项情况参见后附的“2009 年度贵集 团应收控股股东及其他关联方款项情况汇总表” 。 1 二、2009 年度中国国际航空股份有限公司及其子公司存放于控股股东及其他关联方的 货币资金情况 截至2009 年 12 月31 日，贵集团银行存款余额中包括人民币455,350,652 元， 以活期存款的形式存放于中国航空集团财务有限公司，存款年利率为0.36% 。 本专项说明仅供贵集团向中国证券监督管理委员会内有关机构和有关证券交易所 报送之用。未经我所书面同意，不得用于其他用途。 安永华明会计师事务所 中国注册会计师 杨淑娟 中国 北京 中国注册会计师 李未名 2010 年4 月22 日 2 附表：2009 年度贵集团应收控股股东及其他关联方款项情况汇总表： 2009 年度贵集团应收控股股东及其他关联方款项情况汇总表 单位：人民币元 2009 年度占用 2009 年 2009 年度偿 占用方与上市公司 上市公司核算 2009 年年初占用 累计发生金额 2009 年年末占 资金占用方名称 度占用资 还累计发生金 占用形成原因 占用性质 的关联关系 的会计科目 资金余额 (不含占用资金 用资金余额