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中水集团远洋股份有限公司2008 年度内部控制自我评估报告 证券代码：000798 证券简称：中水渔业 中水集团远洋股份有限公司 2008 年度内部控制自我评价报告 公司自成立以来，依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市 公司内部控制指引》等法律、法规的规定，不断完善公司法人治理结构，加强内 部管理，形成了符合公司自身生产经营需要的内部控制体系，基本保障了公司内 部控制管理的有效执行，维护了广大投资者和公司的利益。 一、综述： （一）公司内部控制组织架构 - 1 - 中水集团远洋股份有限公司2008 年度内部控制自我评估报告 （二）公司内部控制制度建立健全情况 公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《证券法》等法律法规、行政法规、 部门规章的要求，建立起了符合公司实际的内部控制制度，并随着公司的发展不 断完善，对加强公司内部管理起到了积极有效的作用。公司主要的内部控制制度 包括： （1）在经营决策控制方面： 公司以《公司章程》为公司最高行为准则，在此基础上制定了《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会专门委员会实施细则》、 《独立董事工作制度》、《公司办公会议事规则》、《总经理工作细则》《公司各级 管理人员职责和权限》等，公司各级权力机构、监督机构按章办事，以确保公司 各项决策的科学性，并确保各项决策的贯彻执行。 （2）在生产经营控制方面： - 2 - 中水集团远洋股份有限公司2008 年度内部控制自我评估报告 公司在生产经营上制定有公司《合同管理办法》、《印章管理规定》、《机构设 置和职能》、《项目投资管理规定》、《主营业务内部控制管理规定》、《参控股项目 管理规定》、《船舶修理、物资采购管理规定》等内部控制制度，公司通过上述一 系列内部控制制度，对公司本部及分、子公司的生产经营从决策、执行、检查、 反馈进行了全过程的控制，对公司本部及分、子公司的生产经营从产、供、销进 行了全方位的控制，从而保证了公司生产经营工作的正常、有效的运转。 （3）在财务管理控制方面：公司制定有《财务管理制度》、《财务负责人委 派试行办法》、《授权委托工作管理办法》、《内部审计制度》、《固定资产（非生产 性）管理细则》等，在财务管理上通过公司内部银行（资金统一调度）、财务负 责人统一委派，第一负责人有条件的授权委托管理，控制了公司的资金风险和充 分发挥了资金的使用效率，通过内部审计制度及掌握了各分、子公司真实的财务 状况。 （4）在信息披露控制方面：公司制定有《信息披露事务管理制度》、《重大 信息内部报告制度》，公司重大信息内部报告制度确定了各部门和各分、子公司 的第一负责人为报告责任人，并明确了报告责任，从而保证了公司重大信息传递 渠道的畅通。 （三）内部审计 为加强对公司内部管理体系、子公司及海外基地的监督和管理，公司配备有 专门的内部审计机构和 5 名专职审计人员。在 2008 年 2 月 19 日召开的公司第四 届董事会第五次会议上，以会议决议的形式明确规定了公司审计部门直接对公司 董事会负责，并报告工作，同时配合公司监事会有效地开展财务监督工作。2008 年北京市证监局在对我公司公司治理的专项检查中提出了我公司无内部审计专 职人员，为此我公司及时进行了整改，配备了专职的审计人员，并开展了专门的 审计工作。 （四）2008 年公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动 1、在 2008 年 2 月 19 日公司召开的第四届董事会第五次会议上，公司董事 会成立了投资委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专业委 - 3 - 中水集团远洋股份有限公司2008