kis总账固定资产初始11.xls

科目初始余额表 Sheet2 Sheet1 科目初始余额表 借： 管理费用--差旅费 收入 本年利润 贷： 库存现金 银行存款 贷： 主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 主营业务成本 费用 贷： 库存商品 制单 审核 过账 manager 马思策 ？？ M 马 A ZS A ZS 主营业务收入 成本 贷： 管理费用 销售费用 财务费用 主营业务成本 结转损益 期末损益结转 本年利润结转 项目 行次 本月数 差旅费 办公费 电话费 招待费 合计 年度 变动日期 备注 新增: 编码 1 2 3 名称 货车 复印机 小客车 类别 运输工具 办公设备 变动方式 购入 使用状态 正常使用 部门 销售部 办公室 财务部 数量 购进原值 预计净残值 或预计 工作总量 或已使用 工作量 折旧方法 平均年限法 (基于入账原值和入账预计使用期间) 期初累计折旧 折旧费用项目 销售费用 - 折旧费 管理费用 - 折旧费 经济用途 经营用 开始使用日期 贵州网校于2011年11月开始使用会计软件记账。 聘请你作为财务主管、张三拥有财务处理--审核、记账权限 该公司的期初数据及明细数据如下表。请根据以下资料初始化 科目代码 科目名称 方向 期初余额 核算项目 1001 库存现金 借 应收票据 一级科目总账科目 1002 吉利公司 二级科目 子目 明细科目 工商银行 顺利公司 建设银行 交通银行 美元 usd 6.25 中国银行 港币 hkd 0.78 贵阳银行 欧元 os 9.15 1121 应收账款 1122 沃尔玛 1221 其他应收款 1403 原材料 1403.01 甲材料 kg 1000 1403.02 乙材料 m 800 刘思 管理人员 1601 固定资产 生产部 -- 一车间 陈贵 工人 1602 累计折旧 贷 2001 短期借款 应付账款 2202 启明公司 2203 预收账款 西南国际 2211 应付职工薪酬 上海流行 2221 应交税费 北京金友 2221.01 应交增值税 2221.01.01 进项税 2221.01.02 销项税 2221.01.03 已交税金 2221.02 应缴营业税 2221.03 应缴消费税 4001 实收资本 4002 资本公积 4101 盈余公积 4103 4104 利润分配 4201 库存股 5001 生产成本 5101 制造费用 5201 劳务成本 5301 研发支出 6001 6051 其他业务收入 6101 公允价值变动损益 6111 投资收益 6301 营业外收入 6401 6402 其他业务成本 6403 营业税金及附加 6601 销售费用 6601.03 折旧费 6602 管理费用 6602.03 6603 财务费用 6701 资产减值损失 6711 营业外支出 6801 所得税费用 6901 以前年度损益调整 固定资产卡片 经济业务如下： 1.本月2号从工商银行取出现金5000元备用。 2.本月2号支付办公室刘主任报销差旅费3650，现金支付 3.本月3号，发生销售一笔，含税单价20元的甲商品，出售3000件。 收到支票存入建设银行。 借：1002.01 4.本月5号，发生销售乙商品一批。含税单价为80元，出售5000件。 销售单位为流星公司，货款尚未收到。 贷：主营业务收入 5.本月7号，发生报销零星采购办公用品费用一笔，金额为1050元。 应缴税费--增值税-销项税 6.本月10号，采购原材料一批，已入库。含税单价为50元，数量2000件。 采购单位为：长天公司，款未支付 借：原材料 7.本月15号，收到吉利公司欠款，存入银行 应缴税费-增值税-进项税 8.本月18号，销售部员工购买办公用文具266元，现金支付 贷：应付账款-长天公司 9.计提本月工资，管理部门8200元，销售部门12640元。 10.银行代发工资 11.本月24号，发生销售乙商品一批。 含税单价100元，出售5000件。收回货款，存入银行 12.结转本月成本，乙商品产品不含税单价为65元。 借：主营业务成本 贷：库存商品 21日，收到工商银行通知，将银行支付的存款利息213.5到账 借：银行存款-工行 损益类科目一定要按照科目的性质来确定方向：收入在贷方；成本、费用在借方，不能错误！！！！ 贷：财务费用 -利息 借：财务费用-利息 14.本月24日，购买小客车一辆，以工商银行存款支付，固定资产信息见下表。（在固定资产中完成固定资产新增，在凭证管理中生成传到总账） 预计使用期间 平均年限法 15.本月25号，出售原有固定资产小货车，出售价格为12