财务管理-财务制度及相关流程(2010-9-26).pptVIP

2.借支用途为业务招待、外出学习、结付其 他费用性使用的 按借支单内容填写完整借支单（1） 步→ 借支单要求本人签名、部门经理签名、张小姐/康董审批签名（2） 步→ 借款人凭以上合格的资料交财务部进行借 支（3） 步→ 注：此借支款必须在未发放月度工资中扣除。 3.借支用途为员工私人紧急需要的 由借款人按借支单内容填写完整的借支单（1） 步→ 生产部门员工：借支单要求本人签名、部门主管、厂 长签名→ 职能部门员工：借支单要求本人签名、部门主管/经理 签名→ 主管/经理/厂长：借支单要求本人签名、张小姐/康董 审批签名→ 借支金额原则上最高限额为未结付月度工资的30%→（2）步 （4）借支人凭以上合格的资料交由财务部工资统计员 陈燕雯先作审批签名后进行借支→（3）步 注：此借支款必须在未发放月度工资中扣除。 二、费用报销 1.报销人必须自行整理粘贴好所有单据（发票不用 粘贴）,并由报销人及部门主管/经理签名→ 2.按要求填写支付证明单:支付证明单必须写清楚 事由（时间、地点、人物、事情）及所产生的费 用项目和金额。→ 3.支付证明单要求经手人签名、部门主管/经理审 核签名→ 4.报销人凭以上合格资料交财务审核，财务主管签 名交张小姐批复后可以进行报销，如果有借支的 连同借支单一同报结。 二、费用报销 5.针对费用类型不同,除按以上4点要求外还作如下附加内容: (1)差旅费报销: 填写出差报销明细表（费用金额按报销标准规定）,由经手人、部门主管/经理审核签名 (2)招待费、外出学习费报销： 如有公司同行人必须由其中之一人(见证人)在支付证明单上签名作实 二、费用报销 (3)司机报销费用：接送客人的必须由其所属部门主管/经理签名确认，接送本公司人员的要求当事人签名确认（支付证明单上） (4)如果结付本部门以外的有关费用报销的，必须由费用所属部门主管/经理签名确认（支付证明单上） （5）如由财务部结付的费用，必须先由费用部门及相关负责人确认，在支付证明单上签名证明 三、物资购进作业流程 （一）.作业流程 （二）物资类别包括： 四、突发事件现金支付之财务授权 （一）流程/权限（2000元/次或月累计5000元内） 四、突发事件现金支付之财务授权 （二）流程/权限（超过2000元/次或月累计 5000元内） 五、关于采购结账的有关流程 4大类 五、关于采购结账的有关流程 1、对于固定的供应商: 木材类的付款要求提供： (1)订购单 (2).送货单 (3).收货单到财务部审核后月结对帐付款. 五、关于采购结账的有关流程 2.对于流动供应商: 采购部提供： (1).订购单 (2).供应商开具的送货单（两联） (3).我方的收货单 (4).支付 证明单给财务审批付款。如果供应商推迟收款的，采购部要与供应商沟通好收款日期,并通知出纳准备资金。 五、关于采购结账的有关流程 3. 平时由采购员亲自采购的 采购员提供：(1)申购单 (2)供应商开具的送货单（收据） (3)我方收货单 (4)填写支付证明单，（粘贴好有关单据），给财务审批。 五、关于采购结账的有关流程 4、对于维修性的情况 收款人提交：（1）申购单 （2）送货单（收据） （3）支付证明单到财务处方可结账付款。（要预先通知出纳准备资金） 五、关于采购结账的有关流程 附：1。申购单、支付证明单除部门主管签名外，与生产有关的还必须由何惠权经理审批，与行政办公、员工福利设施设备、宿舍、饭堂有关的由行政姚荣主管审批，但办公类关于电脑、打印机、复印机的由张静妍/财务廖丽言暂代审批。 2。供应商开具的送货单（收据）要由验收人签名确认，并由申购单审批人签名，确认同意付款。 3。财务付款时间为每天下午4点 LOGO LOGO LOGO LOGO 本资料来源 当前文档修改密码：83628 更多资料请访问精品资料网() 财务制度及相关流程 From：财务部 Date：2010-9-27 财务制度及相关流程 借支 一 费用报销 二 物资购进作业流程 三