商业银行中间业务总复习.docVIP

商业银行中间业务期末总复习 1．中间业务（Intermediary Business）是指商业银行在资产业务和负债业务的基础上，利用技术、信息、机构网络、资金和信誉等方面的优势，不运用或较少运用自己的资财，以中间人或代理人的身份替客户办理收付、咨询、代理担保、租赁和其他委托事项，提供各类金融服务并收取一定费用的经营活动。 2．商业银行通常是以接受客户委托的方式开展业务的，尤其是在办理代理、担保、承兑、承诺、委托买卖等中间业务时。 3．传统的中间业务的特点有不运用或较少运用自己的资金、以接受客户委托的方式开展业务、风险较小、收益较高。 4．结算是“货币结算”或“资金结算”的简称，是指对经济单位之间因商品交易、劳务供应、资金调拨及其他款项往来而产生的货币收付关系、债权债务进行清偿的行为。 5．银行结算是商品交换的媒介，是连系资金和经济活动的纽带。银行结算业务，对于保证生产、流通、分配、消费的顺利实现和社会经济的稳步发展，具有重要的意义 6．结算原则是恪守信用，履约付款、谁的钱进谁的账，由谁支配、银行不垫款。 7．客户只有在自己的存款余额内签发支票或其他结算凭证，不得签发空头支票；同时要求银行在办理结算业务时，坚持“先收后付，收妥抵用”。 8．按规定支票的付款期一般应在10天以内，付款人在付款期的任何一天都应无条件支付票据。 9．单位银行结算账户的种类： A.基本存款账户是存款人的主办账户。存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理。 B.一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。 C.专用存款账户用于办理各项专用资金的收付。单位银行卡账户的资金必须由其基本存款账户转账存入。该账户不得办理现金收付业务。 D.临时存款账户用于办理临时机构以及存款人临时经营活动发生的资金收付。临时存款账户的有效期最长不得超过2年 10.客户在办理结算业务时应遵守的结算纪律 不准出租、出借账户；不准签发空头支票和远期支票，不准套取银行信用；不准多头开立基本结算户。 11.银行应遵守的结算纪律 银行办理结算时，需向外寄发的结算凭证，必须于当天及时发出，最迟不得超过次日。 汇入银行收到结算凭证，必须及时将款项支付给确定的收款人 不准延误、积压结算凭证； 不准挪用、截留客户和他行的结算资金 未收妥款项，不准签发银行汇票、本票，不准向外签发未办汇款的汇款回单 不准拒绝受理客户和他行的正常结算业务。 12．银行卡通过联网的各类终端交易的原始单据至少保留二年备查。 13．租赁财产的使用权和所有权是分离的，承租人只有使用权，财产所有权仍归出租人。 14．结算工具是商业银行用于结算的各种票据。 商业银行票据，就是以一定金额为目的的、可以转让流通的货币证券。它是有价证券的一种。 票据上记载的权利，与票据本身同时存在，同时转移或占有，不能脱离票据而独自存在。 15.根据各国银行法的规定，商业银行用于结算的票据一般有本票、汇票和支票等。 本票是指由发票人签发的载有一定金额、承诺于指定到期日由自己无条件支付给受款人或执票人的票据。 本票必须具备的记载事项：1.表明其为本票的文字；2.一定的金额；3.收款人的名称、未载明收款人者，以执票人为收款人；4.无条件担保支付；5.发票地，未载明发票地者，以发票人的营业所、居住所在地为发票地；6.发票年、月、日；7.付款地，未载明付款地者，以发票地为付款地；8.到期日，示载明到期日者，视为见票即付。 依出票人不同可分为：（1）商业本票。由商人或公司自身为付款人而发出的本票；（2）银行本票。银行自身为付款人而发出的本票。 这种本票的来源，一是银行应客户请求，客户将现金存入银行后，银行签发本票，以便携带。 支票，是客户委托接受其存款的银行，对于收款人或执票人无条件支付一定金额的支付证券。支票是一种委托信用证券，其当事人有三人：即发票人、付款人和收款人。支票的发票人可以自为收款人，支票的付款人则以银行为限。 支票一般记载下列事项，并由发票人签名：1.表明“支票”的字样；2.无条件支付的委托；3.确定的金额；4.付款人名称；5.出票年、月、日；6.出票人签章 汇票由出票人签发，并依法记载下列事项：1.表明“汇票”的字样；2.确定的金额；3.付款人的姓名或单位名称，未付款人的，以发票人为付款人；4.收款人的姓名或单位名称，未收款人的，以执票人为收款人；5.无条件支付的委托；6.发票地，未载明发票地的，以发票人的营业所或居住所在地为发票地；7.发票年月日；8.付款地，未载明付款地的，以付款人的营业所或居住所在地为付款地；9.到期日，未载明到期日的视为见票即付；10.出票人签章 16．信用证结算方式，是指出口方按照开证银行寄来信用证的有关规定，开