工业企业综合模拟-2012年12月版.xls

利润表 资产负债表 暂时性差异表 包装物和低值易耗品明细账 固定资产折旧计算表 制造费用分配表 发料凭证汇总 生产车间原材料费用分配表 坏账计提 生产成本明细账 产成品计算表 人工、水电费用分配表 工资结算单 税金 辅助生产费用分配表 库存商品发出成本计算表 原材料收料汇总 31日科目汇总 30日科目汇总 20日科目汇总 10日科目汇总 损益类明细账 分录 原材料 固定资产清理 累计折旧 固定资产 营业外收入 材料采购 应付账款 材料成本差异 委托代销商品 管理费用 库存现金 银行存款 其他业务收入 生产成本 其他货币资金 应付职工薪酬 坏账准备 应付票据 财务费用 精碘盐 鸡蛋 白砂糖 黄油 应收票据 城建税 教育费附加 应交税费 设备 低值易耗品 在库 浦东机械厂 坏账准备 制造费用 饼干车间 其他 面包车间 豆沙面包 椰蓉面包 面粉 豆沙 库存商品 苏打饼干 销售费用 低值易耗品摊销 在用 包装物 模具 主营业务收入 芝麻饼干 主营业务成本 管理设备 营业外支出 应收账款 苏打饼干 辅助生产成本 工资 养老保险 医疗保险 失业保险 住房公积金 应收利息 应付利息 天龙超市 郑州德化副食品 五一副食商场 济南华联超市 办公费 水费 电费 龙城超市 贴现天数 贴现息 福利费 累计摊销 专利 土地使用权 捐赠 利息 应收利息 投资收益 资产减值损失 公允价值变动损益 固定资产减值准备 桑塔纳小汽车 东风牌工具车 原材料收料凭证汇总表 材料类别 材料名称 计划成本 实际成本 辅助材料 包装纸 原料及主要材料 暂估入库 花生油 合计 车间 产品名称 实际成本合计 椰蓉面包 豆沙面包 小计 苏打饼干 芝麻饼干 分配标准 分配率 分配金额 注：饼干产量统计 生产车间原材料费用分配表 间接计入 直接计入 计划成本合计 包装物领料统计 凭证号 期初余额 包装物——椰蓉面包袋 包装物——豆沙面包袋 数量 单价 包装物——苏打饼干盒 包装物——芝麻饼干盒 摘要 领用 金额 结余 椰蓉面包袋 豆沙面包袋 苏打饼干盒 芝麻饼干盒 料 工 费 生产成本-面包-豆沙 生产成本-饼干-苏打 生产成本-面包-椰蓉 借： 贷： 长期借款 拖欠情况 未到期 过期0－1年 过期1－2年 过期2－3年 过期3年以上 破产或追诉中 金额 损失率 坏账损失金额 余额 借方 贷方 计提 其他应收款 预付账款 借： 基建借款 待处理财产损溢 贷： 1+31+28+24=84 227565*84*5%/360 材料成本差异率 8213＋1050 合计 基本生产成本 机修车间 供汽车间 原材料 原料及主要材料 辅助材料 备品备件 燃料 计划成本小计 成本差异 实际成本小计 低值易耗品 包装物 合计 发料凭证汇总表 应借账户 成本项目 分配标准（产量） 元旦发放福利费用分配表 工资费用分配表 销售费用 计提金额 计提金额 工伤保险 生育保险 社会保险费计提表 工资总额 住房公积金计提表 工会经费及教育经费计提表 计提比例 工会经费 教育经费 外购水费分配表 耗用数 金额 外购电费分配表 芝麻饼干 元旦福利 机修车间 供汽车间 固定资产折旧计算表 使用单位和固定资产类别 原值 年折旧率 上月已提折旧 上月增加固定资产原值 上月减少固定资产的原值 本月应计折旧额 厂房 本月应增提折旧 本月应减提折旧 机修车间 房屋 运输设备 管理设备 出租固定资产 房屋建筑物 机器设备 运输设备 管理部门 困难补助分配表 困难补助 社会保险 工会经费教育经费 备品 制造费用 公积金 折旧 制造费用分配表 分配对象 车间：面包车间 车间：饼干车间 人工 数量 产品成本计算单 产品名称： 期初在产品成本 生产费用合计 完工产品总成本 单位成本 期末在产品成本 直接材料 直接人工 豆沙面包 社会保险费 本期生产成本总成本 产品 期初成本 期初数量 加权单价 计算产成品加权单价 销售数量 销售数量 销售成本计算表 ??? 委托代销商品销售成本计算表 委托代销发出商品成本计算表 非货币性资产交换发出商品成本计算表 非货币性福利发出商品成本计算表 姓名 出勤天数 月基本工资 经常性生产奖 物价补贴 加班加点工资 病假 事假 应付工资总额 企业住房公积金 养老保险 医疗保险 失业保险 个人住房公积金 住房公积金 个人所得税 应扣合计 实发工资 陈建明 刘海波 张明 宋伟 李小丽 崔成龙 销售科 供应科 生产科 劳资科 行政科 财务科 办公室 面包车间 生产工人 管理人员 饼干车间 供汽车间 修理车间 合计 工资结算单 辅助生产成本 本月发生费用 营业税金及附加 业务招待费 交易性金融资产 应交个人所得税 非货币福利 工会经费 职工教育经费 其他业务成本 销售商品 委托代销销售 应交城建税 应交教育