谈谈企业财务资金管理的问题及应对措施.pdfVIP

●财会经济 周转后，有的企业会像滚雪球一样越滚越多， 从此走向辉煌；有的企业则是越花越少，甚至 资不抵债濒临倒闭。问题的关键就是资金管 ．理。要落实企业财务管理以资金为中心，就要 将资金管理作为财务管理的突破口，围绕资金 运动这根主动脉，加大财务管理对企业生产经 营各个环节的控制力度，抓好企业资金的源头 谈谈企业财务资金管理的问题及应对措施 管理。企业财务管理部门要多收集企业外部 有用信息，主动研究市场，自觉参与企业投资 项目的预测、论证．考虑货币时间价值和风险 ●茹黎明 程度，准确比较项目的投资回报率和筹资成 本，把好项目的财务预算关．设法筹足项目资 金，优化企业资金占用结构。要用财务预测方 摘要：文章结合多年工作实际，对企业 3‘投：资理财战略随意性强。中小企业比较 法，确定最佳购存点上的资金匹配结构，并建 财务资金管理中存在的种种问题进行分析， 容易出现“投资热情”，支撑这种热情的是老板 立财务分析制度和以货币回笼为中心的销售 并提出了加强财务资金管理的几点应对措施。 自认为无所不能的经营能力和没有战略方向 责任制，便于分析和找出资金运行偏差，适时 关键词：财务管理 资金管理措施财 制约的自由决策；民营企业也比较容易出现 进行资金结构调整。做好资金筹集工作，合理 经纪律资金源头管理 “见钱眼开”的痴迷，愿意尝试股市、期货市场、 负债经营。企业要扩大再生产，仅靠自身有限 中图分类号：F275文献标识码：A 网络经济、能源产业、基建产业等。可是，投资 的资本金和盈余公积是远远不够的，负债经营 文章编号：1()f14～4914(2(11n)1()一146一()2失误往往会导致企业的巨大损失，从而引发企 是企业寻求发展的手段之一。企业在利用负 业的债务偿还危机。甚至使企业陷入破产的境 债进行资金筹集时，必须遵循筹资费和资金 在现实的企业管理中，财务资金管理是最 地。投资失误主要表现为：投资项目选择的错 占用费低于相应资金投放使用所带来收益的 薄弱的环节之一，企业时常遭遇“现金荒”。一 误：很多中小企业的投资项目往往是由管理 原则，在此基础上采取负债途径取得企业生 方面是某些项目占压资金过多，应收账款无法 者凭着感觉上马的，投资的风险有可能在投 产经营所需资金。加强货款回收工作，确保自 立即收回，另一方面是用于日常周转的资金不 资项目尚未实施之前即已存在；投资与企业资 有资金来源。企业不应把负债作为筹资的唯 敷使用，无力偿还应付账款。本文将着重探讨 源的约束脱节。授资项目的实施。要求企业具 一方法，而应把资金来源的重点放在货款回 现阶段企业财务资金管理中存在的突出问题， 备必要的资源条件，一旦投资决策背离企业现 收上，