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广西中医学院差旅费报销补充规定 学校各单位、各部门： 为了方便工作，规范管理，节约开支，根据自治区财政厅《关于印发〈自治区国家机关和事业单位差旅费管理办法〉的通知》（桂财行[2007]44号），结合我院的实际情况，对差旅费报销事宜制定以下补充规定。 一、各单位、各部门人员因工作需要出差，必须经部门负责人审批，到区外还须报分管学院领导审批同意，方能到财务与资产管理处（以下简称“财资处”）办理借款和报销手续。出差人员应按事前规定的任务、路线、人数、时间出差，如因特殊情况，实际出差天数超过原定计划天数的，出差人员必须以书面形式报告分管学院领导审批同意，否则，对超过天数的费用，财资处不予报销。 二、出差人员凭部门负责人审批和分管学院领导签字的“出差申请单”、“暂借经费凭单”到财资处办理借款手续，出差结束后，按规定填报“差旅费报销单”，经有关人员签字齐全后，到财资处办理报销手续，超过一个月不办理报销手续的，财资处将按院财字[2000]16号文件规定从其本人工资中扣出原借款。 三、鉴于学院经费承受能力有限，出差人员乘坐飞机要从严控制。凡出差人员需要乘坐飞机的不论级别、职务一律经分管学院领导批准同意后，方可按以下规定报销： （一）学院正副厅级领导、正教授、部门正处级领导，确因工作需要乘坐飞机的，可凭据按实报销。 （二）副教授、副处长出差，一般不得乘坐飞机，确因工作需要乘坐飞机的，只能按飞机原票价70%报销，低于70%的按实际票价报销。 （三）其他一般人员确因工作需要到东北（含黑龙江、辽宁、吉林）和西北（含新疆、甘肃、青海、内蒙古、陕西、西藏）出差，经批准可乘坐飞机的，只能按飞机原票价40%报销，低于40%的按实际票价报销。其余路线一律不得乘坐飞机。 （四）出差人员乘坐飞机，一般只能报销往返机场专线客车费用，特殊情况必须乘坐出租车的，须经分管学院领导批准才能报销出租车票。 四、学校人员到外地参加单位召开的订货、物资分配、产品验收、鉴定、评比、教材编写、小型调查研究会、学术会、研讨会等，会议通知要求统一安排住宿并收取会务费的，会议期间不再发给伙食补助费和公杂费。 五、使用科研经费出差报销规定 为便于管理，我校科研经费分为横向科研经费、纵向科研经费、学校科研经费。横向科研经费是指各企事业单位提供的研究经费或委托项目、合作项目的研究经费；纵向科研经费是指各级政府部门批准立项的科研项目经费,包括国家级、省（部）级、厅（局）级等各级各类科研项目的专项研究经费；学院科研经费是指学院批准立项的科研项目经费和纵向科研项目的学院配套经费。 （一）使用横向科研经费外出采购、调研、参加学术会议等所发生的差旅费可凭据按实报销。 （二）使用纵向科研经费外出采购、调研、参加学术会议等，确因任务紧急，需乘坐飞机者，由课题负责人同意，经分管学院领导批准同意后，可凭据按实报销飞机票；其他项差旅费开支按财政厅桂财行[2007]44号文件和本《实施意见》有关差旅费开支的规定执行。 （三）使用学院科研经费外出采购、调研、参加学术会议等，除重大、重点课题经学院领导批准的项目组成员外，一律不得乘坐飞机，其他项差旅费开支按财政厅桂财行[2007]44号文件和本《实施意见》有关差旅费开支的规定执行。 六、在外出差、开会人员，不慎遗失火车、汽车、轮船、飞机票据者，由其本人写出书面报告，经所在部门负责人和学院领导批准同意后，可报销各类交通工具中最低一档的票价。遗失住宿费发票的，须由安排住宿方开出证明（证明包含：住宿时间、天数、金额、发票号码，并加盖开出方单位公章）或提供原住宿费发票存根复印件，并在发票存根复印件上加盖提供方单位公章，经所在部门负责人和学院领导批准同意后，方可报销。 七、财政厅桂财行[2007]44号文件和本《补充规定》从2007年9月29日开始实行。此前与现行文件不一致的规定一律以现行文件为准。 1