个人理财形成性考核册第三次作业.docVIP

个人理财第三次作业 一、名词解释。 １、个人理财营销：指理财策划师针对其个人顾客开展以顾客为中心，以满足顾客的需要和欲望为己任，以综合营销策略获得顾客对其产品和服务的认同，接纳和消费，通过优质的服务赢得顾客的满意，从而实现其经营目标的过程。 2、税收筹划： 二、判断题。 １、避税是收到税单后不去交税。（X ） 2、理财规划是技术含量很高的行业，服务态度并不会直接影响理财服务水平（ X　） 3、个人税务筹划是个人理财规划中的一项重要内容，它是在纳税义务发生之前 在法律允许的范围之内，对纳税负担的低位选择。（ 　Y ） 4、对中国境内居民的境外取得的所得，我国不征收个人所得税。（ X　） 5、理财客户经理在与客户沟通时需了解多方信息（Y 　） 6、理财客户经理在与客户沟通时，应直接切入主题，话题不应涉及客户太多的个人或家庭问题。（ X　） 7、在与外向型客户进行沟通时，应做到：态度热情、多倾听，与对方建立非正式关系，切忌态度冷淡。（ Y　） 三、单选题 1. 理财顾问业务的第一步是（ D　 ） A. 确定客户财务目标 B. 资产管理目标分析 C. 风险分析 D. 基本资料收集 2 .以下各项属于个人资产负债表中的流动资产的是（ A　） A.定期存款 B.房地产 C.股票 D.债券 3.描述过去一段时间内个人的现金收入和支出情况的财务报表是（ C　） A.资产负债表 B.损益表　 C.现金流量表 D.成本明细表 4 .收集客户个人信息的方法，不包括（ C　） A.填写登记表 B.与客户交谈 C.向第三人打听 D.使用心理测试问卷. 5.对客户拒绝的理解不恰当的是（ D　 ） A.拒绝是客户的习惯性动作 B.客户之所以拒绝，有可能是心理有顾虑 C.客户的拒绝行为也能为从业人员提供有意义的提示 D.客户提出拒绝，从业人员就没有回旋的余地 6、属于反映个人/家庭在某一时点上的财务状况的报表是（ A　） A、资产负债表 B、损益表 C、现金流量表 D、利润分配表 7 .当客户对理财产品的风险产生疑虑而进一步向从业人员深究时，从业人员应当本着（ B　 ）的原则回答客户的问题。 A.银行利益最大化 B.诚实信用 C.坦白真诚 D.毫不隐瞒 8 .我国《个人所得税法》规定：工资、薪金所得、以每月收入额减除费用（ D 　）后的余额，为应纳税所得额。 A.800元 B.1500元 C.1600元 D.2000元 9.我国《个人所得税法》规定：劳务报酬所得，适用比例税率，税率为（ A　 ） A.20% B.30% C.40% D.45% 10、我国个人所得税中工资、薪金所得的适用税率范围是（ B　） A、5%~50% B、5%~45% C、5%~40% D、5%~35% 11、我国个人所得税中稿酬所得适用（ C　） A、14%的实际比例税率 B、适用5~35%的五级超额累进税率 C、20%的比例税率 D、适用20%~40%的三级超额累进税率 12、下列项目中，属于劳务报酬所得的是（ 　D） A、发表论文取得的报酬 B、提供著作的版权而取得的报酬 C、将国外的作品翻译出版取得的报酬 D、高校教师受出版社委托进行审稿取得的报酬 13、根据个人所得税法的规定，工资、薪金所得采用的税率形式是（ A　） A、超额累进税率 B、全额累进税率 C、超率累进税率 D、超倍累进税率 14、王某取得稿酬20000元，讲课费4000元，已知稿酬所得适用个人所得税税率为20%，并按应纳税额减征30%，劳务报酬所得适用个人所得税税率为20%。王某应纳个人所得税额为（ B　）元。 20000-20000*20%=16000*14%=2240 4000-800=3200*20%=640 2240+640=2880 A、2688 B、2880 C、3840 D、4800 15、对以下（ A　）征收个人所得税时，应以全额所得为应纳税所得额。 A、偶然所得 B、个体工商户生产、经营所得 C、稿酬所得 D、财产转让所得 16、个人理财客户最基本的需求是（ D　） A、服务需求 B、体验需求 C、关系需求 D、产品需求