xx经开区2013部门公用经费预算编制方案.docVIP

关于xx经开区2012年部门公用经费 预算编制情况的汇报 经开区财务局 （2012年 月 日） 现将xx经开区2012年部门公用经费预算（以下简称部门预算）编制情况汇报如下。 一、2011年部门公用经费预算执行情况分析 （一）2011年部门公用经费预算编制办法 2011年，部门公用经费预算采取基本预算支出和不可预见特别支出相结合的方法编制。基本预算支出具体分解到办公费、会议及培训费、油修费、设备购置费、差旅费和接待费六个科目。办公经费和会议及培训费按核定的人数每人每年1万元平均预算；车辆油修费按核定的台数并结合车况以及外出用车频率、距离等差别预算；差旅费和接待费考虑外出、接待外来客商和政务接待预算；设备购置费按新提拔领导每人1.5万元预算。特别支出按照基本预算支出的28%安排。 （二）2011年部门公用经费预算执行情况 2011年，经开区部门公用经费预算支出1155.2万元，占预算数的105%，占调整预算数的99％。分项目看： 一是办公费完成102.2万元，占预算的123.9％。在承担了年初计划的基本费用外，还支付了水电费、通信费等新增费用，全年支出基本符合年初预算编制要求。 二是会议及培训费完成17.2万元，占预算的21.4％。年初按编制每人每年预算的5000元会议及培训费被其他开支项目占用。其原因：一是预算编制标准过高待调整；二是部门对工作人员的业务培训重视程度不够，未计划安排业务培训。 三是油修费184.6万元，占预算的132.8％。在办公室、规建局、投促局等部门新增车辆的情况下，全年支出增大。 四是设备购置费完成120.2万元，占预算的267.1％。主要是部门因新进人员，导致购置电脑、空调等办公设备支出大幅度增加。 五是差旅费完成47.6万元，占预算的35％。远低于年初预算编制要求，被其他开支项目占用，预算编制标准过高待调整。 六是接待费完成470.3万元，占预算的124.7％。各部门支出全部超过年初预算，同时，个别部门存在用接待费名义解决职工福利的现象，导致接待费偏高。 七是新增职工伙食补助和交通补助支出133.3万元。 八是其他支出79.8万元，主要是办公室装修等费用。 综合相关原因分析2011年部门公用经费预算编制，办公费、油修费预算标准基本符合预期；会议及培训费、差旅费预算标准过高；接待费预算标准偏低；设备购置费在今年已经完成必要的配置。同时，个别部门未认真领会相关制度规定，片面的认为特别支出未经批准就可以动用，导致支出控制不严。 二、2012年部门公用经费预算编制办法 （一）编制原则 1、统筹兼顾原则。通盘考虑各预算单位的工作目标及工作任务，合理安排各预算单位正常运转的经费支出。 2、突出重点原则。重点考虑部分预算单位的工作特殊性，保证专项工作任务的经费支出。 3、厉行节约原则。对预算支出科目实行有保有压，限制一般性支出。 4、积极稳妥原则。针对开发区经常发生不可预见事项，充分考虑预备费用支出。 （二）预算编制参考依据 1、人员情况。一是各部门工作人员编制数。二是各党支部党员数。三是各工会组织会员数。 2、公务用车情况。经开区办公室核定的各部门公务用车数量、型号等确定。 3、各预算单位2011年的实际支出水平和预算编制情况分析。 4、有关部门及经开区管委会制定的文件、制度规定。 （三）预算具体编制办法 为利于实际操作，xx经开区2012年部门预算直接按照公用经费预算科目编制，不再编制特别支出。预算支出具体分解到办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、维修（护）费、劳务费、会议费、培训费、差旅费、公务接待费、公务用车运行维护费、办公设备购置、工会经费、党支部经费、其他交通费用和医疗费17个科目。其具体办法如下： 1、按“人头”预算有关经费。 一是对“办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、维修（护）费、劳务费”七项费用，按核定的编制数每人每年0.5万元平均预算。 二是对“会议费、培训费”两项费用，为提升工作人员的业务能力，各部门应保证必要的业务培训，仍然按核定的编制数每人每年0.3万元平均预算会议培训费。 三是对“工会经费”，按各部门工会会员数每人每年0.4万元平均预算工会活动经费（依据《工会法》规定，可适当安排工会经费补助）。 四是对“党支部经费”，按各部门党支部党员数每人每年0.1万元平均预算党支部活动经费。 五是对“其他交通费用”，按管委会出台的《机关工作人员管理暂行办法》规定的交通补贴标准平均预算。（对公司上派到办局工作的公司聘用人员的通讯补贴，原由各办局承担，为简化发放渠道，建议2012年由聘用公司将其纳入每月工资中发放，各办局不再承担该笔费用） 六是对“医疗费”，按核定的编制数每人每年0.1万元安排职工医疗体检费用。 2、公务用车运行维护费按公务用车数量和车辆状况预算。 对部