4.10加油卡管理业务流程.doc.docVIP

4.10加油卡管理业务流程 一、 业务目标 1 经营目标 1.1 保证加油卡系统正常运行。 1.2 稳定和扩大客户群。 1.3 提升加油卡充值和消费量。 1.4 保证资金结算流程顺畅和资金安全。 2 财务目标 2.1 核算规范，确保销售收入及预收账款的真实、准确、完整。 2.2 保证加油卡系统的各项数据与财务数据的一致性。 3 合规目标 3.1 符合国家税收、金融及物价政策有关规定及股份公司内部规章制度要求。 3.2 防止其他单位利用加油卡为个人套取现金。 二、 业务风险 1 经营风险 1.1 加油卡系统各类故障引起客户投诉和纠纷，影响股份公司声誉。 1.2 加油卡客户群流失。 1.3 加油卡系统各类故障导致扣款额与实际付油量不符，以及清户、挂失换卡时多退款给客户，造成资金损失。 1.4 缴存公司银行账户的现金充值额少于客户实际支付充值额，造成资金损失。 2 财务风险 2.1 多记或少记预收账款和收入。 2.2 加油卡系统各类故障以及数据上传得不到保证而导致卡账与卡钱包不匹配，造成财务数据不实和资金损失。 3 合规风险 3.1 违反税收、金融及物价管理法规及股份公司内部规章制度要求，受到处罚。 3.2 利用加油卡为个人套取现金，损害股份公司形象。 三、 业务流程步骤与控制点 1 卡片管理 1.1 油品销售事业部设立制卡中心，由市场信息处、零售管理处负责管理,对省（市）分公司卡片管理工作实施监督。依据《中国石化加油卡密钥管理系统章程》，加强对加油卡密钥系统的安全管理，防范加油卡业务风险。各级零售管理部门依据《中国石化加油卡卡片管理办法》，对卡片订购、制卡、入库、领用以及黑卡、坏卡处理等进行记录。 1.2 售卡网点按规定向上级零管部门上报本地区所需用户卡数量，结合本网点的实际情况做好用户卡的领用、保管和对外销售工作。 1.3 加油站对安装在本站的PSAM卡的跟踪管理和本站领用的员工卡、维修卡、验泵卡的保管、使用，要有相关书面记录。员工卡交接要建立规范的交接手续，由交接双方签字确认。验泵卡和维修卡由公司零管部门指定的管理人员保管，不得随意挪做它用。 1.4 对卡片领、发、存、回收、上缴的台账要日清、月结、年转。日清、月结、年转时进行卡片实物库存的盘点，将实际卡片库存与系统和手工台账进行核对，如库存不符及时查明原因。提出处理意见报省（市）分公司零售管理部门。 2 售卡（充值）网点的设立 2.1 地市公司零管部门根据售卡（充值）网点设立原则提出建议,上报省（市）分公司零管、信息部门审批。 3 售卡充值 3.1 发卡网点营业员应按照《加油卡章程》审核用户开户有效证件及《中国石化加油卡业务申请表》，并在各张表单上签名（盖章）后办理收款充值手续。 3.2 售卡（充值）网点人员应使用本人的员工编号和口令登录系统，充值时，先收款后充值，不允许空充值。用户以支票充值的，售卡（充值）网点人员应先给用户开具支票收据，待支票确认生效后才能充值。 3.3 售卡（充值）网点应对当天收到的充值款额（含工本费及手续费）与加油卡管理系统中显示的充值额以及打印的加油卡预收款日报表、发卡网点业务日报表中的相关数字进行核对，核对不一致的必须查明原因，原因不明的必须当天逐级上报省市公司相关部门予以解决。 3.4 城区及有条件的非城区售卡（充值）网点应及时将充值营业款投入保险柜并每日缴存银行。银行收款凭据随加油卡预收款日报表及发卡网点业务日报表由财务人员复核后进行账务处理。偏远的网点必须每三天将充值营业款上缴银行。财务人员定期抽查售卡（充值）网点，监控资金上缴情况，核对交款凭证，确保资金及时足额上缴。 3.5 加油卡清户退款。清户操作时售卡网点营业员必须收回该账户下持有的所有加油卡，并与系统卡账核对。自售卡网点受理清户手续日起，一个月后方可办理账务清算手续，个人用户清户时需出具身份证件并留存复印件，单位用户清户退款时只能将款项退还到单位账户上，不付现金。冻结户应由司法部门出具解冻通知书；代办清户应出具有法律效力的证明，并出示代办人的身份证件，方可办理清户手续。 4 加油卡加油 4.1 加油站每班营业终了，当值班长应负责对每个加油枪的当班加油卡付油数与加油卡管控系统中显示的加油卡付油数核对一致后，由交接双方当值班长签字认可，记账人员签字监交。 4.2 加油站每日编制销售日报表、付油日报表及打印管控系统的IC卡销售日报副表，经上级零管部门审核后及时上报财务部门复核进行账务处理，参见《4.6成品油零售业务