[工作范文]《资本充足率监管报表及填报指引》 .docVIP

资本充足率监管报表及填报指引 (征求意见稿)目 录 正文 1 附件： 3 附件1.1 新资本协议资本充足率汇总表 5 附件1.2新资本协议资本充足率汇总表-填报说明 6 附件2.1 新资本协议资本情况表 9 附件2.2 新资本协议资本情况表-填报说明 11 附件3.1 资本底线计算表 17 附件3.2资本底线计算表-填报说明 18 附件4.1 信用风险汇总表 20 附件4.2 信用风险汇总表-填报说明 22 附件5.1 信用风险超额准备计算表 30 附件5.2 信用风险超额准备计算表-填报说明 32 附件6.1 非零售风险暴露信用风险情况表(IRB法) 37 附件6.2 非零售风险暴露信用风险情况表(IRB法)-填报说明 39 附件7.1 专业贷款信用风险情况表(监管映射法) 43 附件7.2 专业贷款信用风险情况表(监管映射法)-填报说明 45 附件8.1 零售风险暴露信用风险情况表 48 附件8.2 零售风险暴露信用风险情况表-填报说明 50 附件9.1 资产证券化风险加权资产及资本扣减情况表 53 附件9.2 资产证券化风险加权资产及资本扣减情况表-填报说明 55 附件10.1 市场风险资本要求情况表(标准法) 60 附件10.2 市场风险资本要求情况表(标准法)-填报说明 61 附件11.1 市场风险资本要求情况表(内部模型法) 65 附件11.2 市场风险资本要求情况表(内部模型法)-填报说明 68 附件12.1 操作风险资本要求情况表 71 附件12.2 操作风险资本要求情况表-填报说明 73 正文 为规范商业银行新资本协议框架下资本充足率数据的填报，加强资本充足率非现场监管信息管理，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国统计法》和《监管统计管理暂行办法》等法律法规，制定本指引。 本指引适用于《中国银行业实施新资本协议指导意见》确定的新资本协议银行和自愿实施新资本协议的其他商业银行。 本指引所称资本充足率监管报表指经中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）批准实施新资本协议的商业银行，为满足银监会非现场监管需要，向银监会定期报送的资本充足率相关报表。 资本充足率报表包括报表和填报说明两部分，前者为商业银行填报的项目和表式，后者为填报内容的说明。 商业银行经银监会批准实施新资本协议后，应自此后第一个报表报送日期开始，按本指引及相关监管法规要求报送资本充足率监管报表。 银监会将根据监管需要，要求商业银行在报送第一期新资本协议资本充足率报表后，补报上一期至上年末各期报表。 资本充足率报表为银监会非现场监管报表的组成部分。商业银行填报资本充足率报表，应遵循银监会关于非现场监管数据报送的相关法规要求，保证数据的及时、准确和完整。 商业银行法定代表人或主要负责人对本机构统计数据的真实性负责。附件： 1.1 新资本协议资本充足率汇总表 1.2 新资本协议资本充足率汇总表-填报说明 2.1 新资本协议资本情况表 2.2 新资本协议资本情况表-填报说明 3.1 资本底线计算表 3.2资本底线计算表-填报说明 4.1信用风险汇总表 4.2 信用风险汇总表-填报说明 5.1 信用风险超额准备计算表 5.2 信用风险超额准备计算表-填报说明 6.1 非零售风险暴露信用风险情况表(IRB法) 6.2 非零售风险暴露信用风险情况表(IRB法)-填报说明 7.1 专业贷款信用风险情况表(监管映射法) 7.2 专业贷款信用风险情况表(监管映射法)-填报说明 8.1 零售风险暴露信用风险情况表 8.2 零售风险暴露信用风险情况表-填报说明 9.1 资产证券化风险加权资产及资本扣减情况表 9.2 资产证券化风险加权资产及资本扣减情况表-填报说明 10.1 市场风险资本要求情况表(标准法) 10.2 市场风险资本要求情况表(标准法)-填报说明 11.1 市场风险资本要求情况表(内部模型法) 11.2 市场风险资本要求情况表(内部模型法)-填报说明 12.1 操作风险资本要求情况表 12.2 操作风险资本要求情况表-填报说明 附件1.1 新资本协议资本充足率汇总表 新资本协议资本充足率汇总表 填报机构： 报表日期： 年 月 日 单位：万元 序号 项目 A 余额 1 1.核心资本 2 2.核心资本扣减项 3 3.核心资本净额(1.-2.) 4 4.核心资本基数 5 5.附属资本 6 6.附属资本的可计算价值 7 7.资本扣减项 8 8.资本净额(1.+6.-7.) 9 9.信用风险加权资产 10 10.市场风险资本要求 11 10.1标准法