银行法律与实务讲课笔记.docVIP

银　行　法　律　与　实　务 彭　　华 江西博韬律师事务所整理并免费法律宣传材料 一、 银行与银行法 我国立法的规定-----《商业银行法》第2条 本法所称的商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。 在美国，——分为在联邦注册的国民银行和在各州注册的州银行；在英国，——包括存款银行、商人银行和贴现银行；在日本，——分为城市银行和地方银行。显然，被归入商业银行之列的，并不一定要有商业银行的名称。 　　我国现行以人民银行为领导，商业银行为主体，政策性银行为重要组成部分的银行体系。（国家进出口银行、国家开发银行、中国农业发展银行） ? 具有一般企业的特征： ? 利润最大化目标、自负盈亏、自求发展 不同于一般金融机构： ? 是综合型、全能型的金融机构；是中央银行实施货币政策的最重要的基础和途径。 商业银行法： 最早货币法：秦　公元前２２１年统一后　《秦律.金币律》 商业银行法　　１８８４年英格兰银行条例。 二、 银行法律规范 ? 关于商业银行内部风险控制措施的法律规定 ? 《商业银行内部控制指引》（2007年7月3日中国银监会发布，共142条） ? 《商业银行内部控制指引》（2002年9月18日中国人民银行发布，共141条） ? 《商业银行资产负债比例管理监控、监测指标和考核办法》（1997年1月） ? 《外资银