我国农村银行实施新资本协议的现实困难与路径选择.pdfVIP

_调查与分析 lNVESTIGATIONANA Y818 供图 东方Ic 我国农村银行实施新资本协议的 现实困难与路径选择 文 ／王永君 的基础上，提出适合农村银行的路径选择，以期 有助于加快农村银行新资本协议实施步伐。 部分城市类商业银行尚在迟疑是否启 l-L动新资本协议实施工作之时，2Ol1年 农村银行新资本协议实施要求及面临 年初，中国银监会选定北京 、上海 、重庆 、成 的现实困难 都、张家港5家农村商业银行 (以下简称 “5家试 (一)新资本协议实施要求 点行”)开始了新资本协议实施试点，并于2011 根据银监办发 [2011]215号文，中国银监 年7月印发了 《关于农村银行机构实施巴塞尔新 会对农村银行实施新资本协议要求如下：一是对 资本协议的指导意见》 (银监办发 [2011]215 于第一支柱 ，采用巴塞尔协议 Ⅱ中的最低级方法 号)，以推动农村银行提高资本监管的风险敏感 计量信用、市场和操作风险资本要求 ，鼓励资产 度和灵活性，有效改进风险管理体系，增强核心 规模超过1000亿元和其他符合条件的农村银行实 竞争力。就农村银行 自身而言，随着我国城 乡一 施信用风险内部评级法初级法、市场风险内部模 体化程度提高，其传统市场正在逐步受到城市类 型法和操作风险标准法；对于5家试点行，在2014 商业银行的渗透和蚕食 ，要巩固传统市场优势和 年底前市场风险计量应达到实施 内部模型法的要 提升竞争力 ，亟待加快提升风险管理能力和转变 求，在2015年6月底前应实现按内部评级法初级法 发展方式。笔者结合就职单位已开展的新资本协 计量信用风险、按标准法计量操作风险。二是对 议实施差异性分析和规划设计 ，在论证当前我国 于第二支柱，要求在2016年底前 ，均应建立适应 农村银行现状、新资本协议实施要求及现实困难 本行实际情况的全面风险管理框架和内部资本充 48 调查与分析_ INVESTIGATl0NANALYSiS 足率评估程序。另外，要审慎评估第一支柱涉及但没有完 布不久就启动了相关建设工作，但截至2011年3月末 尚未有 全覆盖和未考虑的风险 (包括集中度风险、银行账户利率 任何一家银行通过监管当局的验收 ，可见新资本协议实施 风险、流动性风险、战略风险和声誉风险等)，确保资本 周期之长。另外，据咨询机构所做的实施规划预算 ，实现 覆盖所面临的全部实质性风险。三是对于第三支柱，要建 信用、市场和操作风险初级模型计量法最低共需投入财力 立健全信息披露政策 ，保证信息披露的合规性和适当性。 2．5亿元人民币以上，这对资产规模超1000亿元的10家农村 四是 自2012：f~g1月1日开始同步实施新监管标准 ，其中流动 商业银行而言 ，尚需慎重考虑 ，对于其他规模小的农村银 性覆盖率应在2013年底前达标 ，资本充足率、杠杆率、净 行，特别是新兴的村镇银行来说，是无力承担的。 稳