论担保机构的金融属性.docVIP

论担保机构的金融属性一、明确担保机构的金融属性必要性 　　 　　目前，人们对担保机构的属性有不同的认识，有的认为担保机构属于金融机构，而有的认为不属于金融机构。人民银行《金融机构管理规定》把担保机构认定为金融机构，其第三条规定：“本规定所称金融机构是指下列在境内依法定程序设立、经营金融业务的机构……(四)信托投资公司、财务公司和金融租赁公司及其分支机构、融资公司、融资中心、金融期货公司、信用担保公司、典当行、信用卡公司；……”而原国家经贸委1999年颁布的《关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见》规定：“中小企业信用担保属《担保法》规定的保证行为，各类中小企业信用担保机构均属非金融机构，一律不得从事财政信用业务和金融业务。”明确规定各类中小企业信用担保机构不属于金融机构。对担保机构属性的不同认识影响了担保业的健康发展。 　　1．对担保机构缺乏统一的监管。 《金融机构管理规定》第二条“中国人民银行及其分支机构是金融机构的主管机关，依法独立履行对各类金融机构设立、变更和终止的审批职责，并负责对金融机构的监督和管理。”明确人民银行是金融机构的监管机构。而在同一文件中，信用担保公司被列为金融机构。因此，从2004年开始，信用担保公司一直处于人民银行的监管之下。1999年1月，中共中央办公厅、国务院办公厅联合下发了《关于中央党政机关金融类企业脱钩的总体处理意见和具体实施方案和中央党政机关非金融类企业脱钩的总体处理意见和具体实施方案的通知》，明确中国第一个担保公司中国经济技术投资担保有限公司与财政部脱钩，公司不再具有金融机构性质。白此，人民银行不再对信用担保公司进行统一监管。目前，我国担保机构监管的现状是条块分割，多头管理，各自为政。各省市设立的信用担保监督委员会(由各地的经贸委、财政、人民银行、工商行政管理、商业银行组成，并非有管理实权的实体)管理各省市的中小企业信用担保，财政部和原国家经贸委分头且交叉管理全国的中小企业信用担保，人民银行授权外汇局管理境内机构对外担保，建设部管理住房置业担保和房地产开发项目中的建设合同担保，劳动与社会保障部管理下岗失业人员小额贷款担保。另外，监管还留有空白地带。虽然《关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见》规定中小企业信用担保监督管理委员会有权监督企业互助担保机构和商业性担保机构从事的中小企业担保业务，但由于中小企业信用担保监督管理委员会自身的虚化，导致互助担保机构和商业性担保机构从事的中小企业担保业务实际处于无人监管的状态。更何况民营的担保机构和互助性担保机构除了中小企业担保业务外，还有其他的担保业务，这些业务也处于无人监管的状态。 　　2．造成担保业的无序发展。正因为对担保机构缺乏统一监管，也不再对其作为金融机构进行监管，缺乏对担保机构市场准入制度、市场退出机制、信息披露制度、财务会计制度、代偿能力管理制度、风险控制制度、专业人才的资格管理制度、行业自律管理制度的统一规定，所以造成了担保业的无序发展。截止2005年5月，全国担保机构数量为4553家，担保机构注册资本金参差不齐，注册资本金在1000万元以下的占47.24％，其中还有为数较多的机构资本金不足100万元。全部担保机构中大致只有35％的机构能够正常经营，实际运作的担保机构数量大约为1600家。担保机构普遍存在一些问题，如资本实力不足、业务规模偏小、主营业务亏损、自身信用不足。甚至有些机构缺乏应有诚信，以担保名义套取银行信用，违规进行资金运作，加大了银行信贷的风险。 　　3．造成操作层面的无所适从。由于担保机构的多头管理，有关担保机构管理的规定之间相互矛盾，造成操作层面的无所适从。如就担保机构的设立而言，财政部颁布《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》第三条规定：“设立担保机构需依照法律及有关规定办理注册。担保机构经注册后方可开展业务。”而在原国家经贸委颁布的《关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见》中明确规定，担保机构应“经同级人民政府及政府指定部门审核批准设立并依法登记注册”。一种规定需要政府部门审批，另一种规定只需注册登记。另外，商业性担保机构和互助性担保机构是经审批设立，还是直接注册登记设立?如果需要审批，应由谁(财政部、原国家经贸委、人民银行)审批?这些疑虑，使想设立担保机构的人无所适从。再比如，《境内机构对外担保管理办法》第五条“金融机构的对外担保余额、境内外汇担保余额及外汇债务余额之和不得超过其自有外汇资金的20倍。非金融企业法人对外提供担保余额不得超过其净资产的50％，并不得超过其上年外汇收入。”担保机构的金融属性或非金融属性没有确定，使得其在对外担保业务中不知执行哪一条规定，等等。因此，必须明确担保机构的属性，并根据其属性确定其监管机关，加强对担保业的监管，才能确保担保行业的有序、健康发展。