浙江凯恩特种材料股份有限公司 2011年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

浙江凯恩特种材料股份有限公司 2011年度内部控制自我评价报告 为加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，保障 公司资产安全和完整，防范和控制风险，公司按照《公司法》、《证券法》、深交所《上 市公司内部控制指引》的要求，对2011 年度公司内部控制的有效性进行自我评价。 一、公司内部控制自我评价 （一）公司章程及其规范运行情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，制订和修 改《公司章程》，《公司章程》的制订、修改均经公司股东大会出席会议的2/3 以上有效 表决权审议通过；《公司章程》严格按照中国证监会发布的《上市公司章程指引》予以 修改完善并及时向投资者披露。 （二）公司内部控制的组织架构 公司根据《公司法》、《公司章程》等的有关规定，不断完善和规范公司内部控制的 组织架构，确保了公司股东大会、董事会、监事会、公司管理层等机构的操作规范、运 作有效，维护了投资者和公司利益。目前，公司内部控制的组织架构为： 1、公司股东大会是公司的权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平 等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 2、公司董事会是公司的决策机构，董事会对公司内部控制体系的建立和监督负责， 建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。 3、公司监事会是公司的监督机构，检查公司财务，对董事会编制的公司定期报告 进行审核并提出书面审核意见；对董事、高级管理人员的行为进行监督，向股东大会负 责。 4、公司董事会下设战略决策、审计、薪酬与考核、提名4 个专门委员会，专门委 员会成员全部由公司董事组成。审计委员会中独立董事占多数并担任主任委员，有一名 独立董事是会计专业人士。薪酬与考核委员会、提名委员会成员均由独立董事占多数。 董事会专门委员会职责按照法律、行政法规、部门规章及公司各专业委员会《工作细则》 1 执行。 5、公司管理层对内部控制制度的制定和有效执行负责，通过指挥、协调、管理、 监督各业务管理部门行使经营管理权力，管理公司日常事务。 6、公司内部审计部门——审计监察部负责公司内部控制执行情况的审计、检查工 作，直接向董事会负责。 （三）内部控制制度建立健全和实施情况 为规范公司生产经营、财务管理以及信息披露等工作，保证公司日常工作正常有序 开展，公司结合自身实际以及发展需要，严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证 券交易所股票上市规则》等有关法律法规的要求，制定了一整套贯穿于公司生产经营管 理各个层面的内部控制制度体系，并及时根据最新的法律、法规不断完善，在日常工作 中严格遵照执行，使公司的内部控制制度体系更加健全，法人治理结构更加完善。 1、组织管理控制 公司拥有较为健全的法人治理结构和管理制度，主要包括《公司章程》、《股东大 会议事规则》《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独 立董事工作制度》、《信息披露事务管理制度》、《募集资金使用管理办法》等，使公 司董事会、监事会、经营层、股东等各方参与者的责任与权利、义务以制度形式加以明 确，并得到切实执行。报告期内公司还以公司治理专项活动为契机，修订了《信息披露 事务管理制度》，明确了董事、监事、高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度和 投资者现场参观管理细则，进一步提高了公司的规范运作水平，促进公司健康发展。 2、生产经营控制 公司针对各体系、各层级、各岗位制定了明确的工作职责和权限，并在生产、经营 等各个环节实行标准化管理，建立了一整套制度体系，同时，公司通过完成ISO9001、 ISO14001 质量、环境双体系认证，有效的促进了公司生产经营的规范运作。 3、财务管理控制 公司根据企业会计制度、企业会计准则、税法、经济法等有关规定建立健全会计核 算体系和财务管理制度，以此规范财务行为，明确财务责任。《公司财务管理制度》包 括《货币资金管理制度》、《往来结算管理》、《成本核算制度》、《产成品销售出货 制度》、《费用审批权限》等，财务部人员严格按照《财务管理制度》履行相应职责， 主要负责公司的财务预算、会计账务处理、内部经济核算和资金运作管理等。公司财务 2 管理工作如实反映和监督企业财务状况和经营成果，